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我公司是物业公司,给房产公司开票100万元空置房物业费,但是房产公司没有钱,拿一套房子抵款,我公司直接把这套房子卖了70万,然后客户把70万打到了我公司账户,房子也是从房产公司直接过户给了这个客户,请问具体完整的会计分录该怎么做呢?谢谢

2024-03-28 06:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-28 06:52

您好,这个房子也没有过户给我们,我们就是收到70万,这要签字三方代收代付协议,因为我们开票和收款不是统一的。 借:银行 70 营业外支出 30 贷:应收账款 100

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快账用户8211 追问 2024-03-28 06:54

30万的差额做到了营业外支出,是不是算所得税基数的时候这30万元就可以去掉呢?

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齐红老师 解答 2024-03-28 06:59

您好,不可以的,这是不能在税前扣除的,这个是要纳税调增

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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