老师好，问下，去年有一笔捐款， 借：营业外支出5万 贷：银行存款5万 因为当时没给开发票，现在需要调整出来 借：营业外支出 -5万（负数） 贷：未分配利润：-5万 小企业会计准则这样做一笔对吗
纳税调整不做调整分录是调整之后直接交所得税就行汇算清缴调表不调账。
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因对方单位虚开发票，我单位被补缴2018年企业所得税130万，并加收滞纳金12万，因为我们单位执行小企业会计准则，是不是可以：借：所得税费用130万贷：应交费用130万，借：营业外支出12万贷：存款12万。并且对方单位后来也赔偿了一部分50万，借：存款50万贷：营业外收入50万，不知道我这样做对不对，希望老师指点
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小规模纳税人，年终查账，有一笔费用6万，当年没收到票，会计做账 借：应收账款 贷：银行存款 这是发生在2017年，已经超5年，这票也是收不回来的，今年这笔账准备销掉，我们是小企业会计准则 借：利润分配-未分配利润 贷：应收账款 这样可以吗
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小规模纳税人，小企业会计准则，2月查账，发现一笔2018年的费用支出，钱已付，票未收，当时会计没有做入当期费用，挂在其他应收账，确定也收不到票了 借：利润分配-未分配利润6万 贷：其他应收款6万 这样处理对吗 借：
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老师好，问下，去年有一笔捐款， 借：营业外支出5万 贷：银行存款5万 因为当时没给开发票，现在需要调整出来 借：营业外支出 -5万（负数） 贷：未分配利润：-5万 小企业会计准则这样做一笔对吗
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老师，23年收到一笔政府补贴13万，借:银行13 贷:营业外收入13 24年发现这笔钱是奖励给个人的，24年分录 贷:营业外收入-13 贷:其他应付13 借:其他应付13 贷:银行13 出利润表的时候说营业外收入那栏有个-13不好看，让调分录贷:未分配利润-13 贷:营业外收入13，这样调完后导致没月出的利润表未分配利润不等于资产负债表里的未分配利润，这两者总是相差13万，请问我做的分录哪步做的有问题
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就是在今年把这笔调出来，不做报表更改
没有回来发票只是汇算清缴纳税调整调表不调账账务处理没有错误，不需要调整。
这是2022年的，调表的话在今年调吗
2022年的业务是在23年做22年汇算清缴时调整。
22年汇缴已经过去了
你好，可以做更正申报的。
直接更正2022年汇算清缴企业所得税报表就可以了？
第1步咱是补账，把账补上，然后更正财务报表最后是更正。税务局的申报表。
如何补账？
不是说不需要动账，直接改报表么？怎么又补账？
问了一下第1个提问，当时咱把这笔业务入账的只是没发票这种情况账务处理不调整，直接去做汇算清缴那个表的更正申报。因为咱原来汇算清缴没调整，所以现在更正申报就行了。