2022年分公司计提了工资，未实际发放，挂个人头上，以后也不支付，账怎么处理掉这笔个人往来
同学您好，建议直接计入营业外
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咨询一下，之前代账公司挂了一个应付账款，明细科目是个人，后来这个人开了发票回来报销，但发票抬头开的是单位的名字了，但因为当时没填报销单，所以代账公司就挂了单位的往来，所以导致个人名下的这笔账没冲掉，反而增加了和对方单位的往来，这种现象要怎么做处理？
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老师，我们21年补发给法人的工资，现在查到代账公司说这笔是往来，解释说不能入工资所以一直挂着法人的往来科目上面，明明银行支付单备注写了工资的。现在应该怎么处理？
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之前代账公司挂了一个应付账款，明细科目是个人，后来这个人开了发票回来报销，但发票抬头开的是单位的名字了，但因为当时没填报销单，所以代账公司就挂了单位的往来，所以导致个人名下的这笔账没冲掉，反而增加了和对方单位的往来，这种现象要怎么做处理?
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2022年分公司计提了工资，未实际发放，挂个人头上，以后也不支付，账怎么处理掉这笔个人往来
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老师，建筑公司，有个挂靠的项目，挂靠方的个人，他工人人数也不多，10几个从公司支付工人的工资，与公司还没有签订合同，项目实际负责人提供了工人按手印的工资表，然后公司从对公账户给他们每个人发放出去。这账务处理怎么做呢？
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老师2024年6月购入编织袋 已经使用 之前忘记叫对方开具发票。2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。
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老师2024年购入编织袋 已经使用 2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。税务
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具体怎么做分录呢
借：应付职工薪酬 贷：营业外收入
应付职工薪酬是平的，你看这笔分录怎么调呢
那就是借：其他应付款-周 贷：营业外支出
支出二级明细科目是什么
是无需支付的款项
这是2022年的，涉及损益，不要通过利润分配——未分配利润吗？因为2022年计提时计入管理费用的
不需要调整2022年 因为是今年才确定的不需要支付这笔款项 在本年度核销就可以