老师，以前财务直接把采购原材料做了借应付账款 贷银行，这样结转成本就少了成本，而且应付账款的贷方会没有金额，而借方一直挂一堆数

老师，可以说80%没有发票

老师分录呢

您好，正确分录 借：原材料   贷：应付 发票来了先冲再按发票做分录 借：原材料（负）   贷：应付（负）  借：原材料  进项税 贷：应付

老师，如果是内账，怎么处理，分录怎么做，

您好，内账也是这个处理呀，内外账分录一样，只是见账隐藏了一些收入和一些不想体现的无票成本

老师，上面那个分录是原材料-暂估，对不

您好，您下设二级科目也是可以的，更清晰了

无票是因为没办法，有些要加税点，进不来

您好，但是公司亏得更多，这些是不是能税前扣除的，我们只有收入没有成本，所得税要多交好多

嗯嗯，很多小商贩也开不出发票，各种原因吧

所以说企业难

您好，不是企业难，是我们采购懒，个体现在开票都不要交增值税的（季度30万免增值税），哪有开不到的

个体跟小规模一样啊

您好，是的，个体分一般人和小规模，别看个体小，也有一般人的

好的，多谢老师