老师，我填5050表工资和社保，不会取数，是前任会计做的，她的工资没有通过其他应收款，变黄的列是本年累计，

老师我们现在9月了应该做8月的工资计提和发放，之前是代账会计做的，她没要过工资表，4月份给了一次工资表只有5万块钱的工资她按那个计提了，实际现在工资表出来4月份有11万多，因为临时工多每月都不一样后面5-7月份她都照那个计提的，而且也没有计提社保和扣个税，我现在应该怎么做

老师您好，发放工资时的分录怎么做，包括社保扣除，我看上任会计做的有计提其他应收款，从原来她在发放工资时做的分录没有看见社保部分，

老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？

老师，我是接前任会计的账，24.1月开始新建的帐套，我现在填汇算清缴的表格，职工薪酬纳税调整明细表，第一项工资薪金支出和第五项，社保，我应该去科目余额表怎么取数？前任会计发工资社保，没有通过其他应收款过度，

老师，我填5050表工资和社保，不会取数，是前任会计做的，她的工资没有通过其他应收款，变黄的列是本年累计，