借应交税费 贷利润分配未分配利润, 汇算清缴纳税调增
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
老师问一下,我去年预缴了一笔税金,但是没有计提导致去年年底应交税费的借方有余额。今年补提,我需要用以前年度损益调整这个科目去调账吗,分录怎么写?
查账发现很早以前年的会计,印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加这些税没有计提,在缴费时,直接做:借应交税费-对应税,贷:银行存款了,导致相应明细科目挂着余额,想问下过了这么多年了这个要怎么调整啊
公司三季度附加税已经计提,四季度实际缴税借方没有用应交税费科目错用成税金及附加科目,导致应交税费科目贷方余额多了一笔钱,现在跨年了要怎么调账,怎么做分录
老师,2023年的时候有一笔收入是借:银行存款60万,贷:主营业务收入60万,没有做应交税费科目,后来交税的时候直接交税了,导致应交税费未交增值税科目借方余额,现在已经跨年了,应该怎么调整这笔分录呢?
出开发票在那个平台开?
老师 一般纳税人当月进项税额有数 销项税额为0 月末结转增值税如何做分录呢
老师,深圳新公司首次弄公积金需要什么资料,什么流程啊,能详细一点吗,没搞过
企业基层工会做账 2022年职工团建 借:职工活动支出-文体 16892 贷:银行存款 16892 (货款已转) 然后2025年 开具16892的发票作废了 开成10672的发票 然后6220元也给我们退回来了如何做账
老师税务局勾选抵扣发票,税额和有效抵扣额有差异,怎么做账呢?
我是小规模纳税人,对方要我方开9点的税,可不可以要税局代开税票,税金是不是属于我公司的税金
老师,我开出去的票税类编码不对,购买方已经抵扣了,我该怎么处理
奶茶品牌发生的客户及点位经由介绍成交后的介绍费转给个人在审核时需要审核哪几个附件?
老师,如果6月增值税申报表报错了,只用更正6月的申报表还是7.8月都要更正呢,有留抵税
请问老师,公司租用的员工车辆,有租车协议,可以0租金租入吗?
好的,谢谢
不用客气,工作愉快