老师，我有笔分录做错了，现在要怎么调得回来，我之前计提了一笔应交税费_增值税_应交税费，，我缴纳的时候做成了应交税费_增值税_未交税费了？现在科目余额表显示在借方的金额

小规模，22年计提，23年支付，24年发现这个余额在科目余额表借方，要怎么更正

你好，只有未交增值税有余额吗？如果是的话，你看下你确认收入用的是哪一个科目？还有你确认收入的时候是加税分开的吧？

我确认收入用的是主营业务收入

我计提是那样做的凭证，后面是缴纳税款做的

现在是未交税金和已经交税金，有余额吧，如果是的话， 借应交税费应交增值税应交税金， 贷应交税费，应交增值税未交税金

现在是这样显示，但这笔税我是交完了的

你好，就这一个科目有余额吗？如果是的话，借营业外支出 贷这个科目

这个数据是跨年了，这样做分录可以吗？我已经交清税款了，只是当时做的时候选错了三级科目

你好可以 可以的 金额不大的没关系

现在科目余额表是这样显示的