老师，麻烦问一下，我公司（总公司）在该省份的其他区设立了两个分公司，税务局说，增值税需要按公司报，但是企业所得税，需要在总公司申报，那如果分公司，比如亏损了10万元，总公司当期盈利20万，这种情况应该怎么做账务和分录
你好，同学 企业所得税，总分公司报表合并，在总部申报
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老师 企业所得税做完汇算清缴 比如本来亏损一万 但因为业务招待费纳税调增了500 这种情况报完税之后 公司账务还需要调账吗 如果需要分录怎么做
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老师，我们公司是一家分公司，独立核算。有以下几个问题。 1、由于分公司没有资质一些业务接了但是由总公司开票，总公司入账，但这比业务属于分公司的，我要如何把这个钱转过来？由分公司开票给总共公司吗？ 2、分向总或者总向分公司开费用票是都可以税前扣除吗？分总之间业务往来是否需要签订合同？ 3、分公司的人员工资有一部分总公司发又有一部分分公司发，社保在总公司。分公司还需要对他申报个人所得税吗？对于分公司没有给他买社保税务部部门查出来会不会说我们违规了？ 4、分公司交管理费给总公司，总公司开的管理费用票分公司不能税票扣除，那么我能不能让总公司开其他品名的票，这样我可以税前扣除呢？
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老师，您好，我们公司是总公司，主要是销售鞋子，在其他省份都注册了分公司，已做分支机构备案，但是所有的分公司回款，开票都是由总公司统一开具的，供应商发票也是开给总公司的，近期其他省得份税务老师打电话，说是要就地遇缴，可是我们分公司都不开票，都是总公司开，那分公司增值税如何申报？所得税如何申报？
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老师，麻烦问一下，我是一般纳税人，公司在同一省份不同区，办了两家分公司（非独立核算），税务局说这种情况下，要分区缴纳增值税，但是企业所得税都要在总公司缴纳，那我相关分录怎么做呢，账务都要做一起吗，就是两家分公司的账务要和总公司一起做吗
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老师，麻烦问一下，我公司（总公司）在该省份的其他区设立了两个分公司，税务局说，增值税需要按公司报，但是企业所得税，需要在总公司申报，那如果分公司，比如亏损了10万元，总公司当期盈利20万，这种情况应该怎么做账务和分录
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老师，您好，麻烦问一下，怎么合并，那分公司还做账务吗
就是总公司利润表，和分公司利润表加和
那分录需要做一起吗，还是只是申报的时候，加一起，计提的时候正常按照应交的金额计提，老师，这方面不太会，麻烦您了
申报的时候加和，不用做分录
计提所得税正常计提 借所得税费用 贷应交所得税
老师，那平时做账务的时候，也是总公司做总公司，分公司做分公司吗
是的，单独核算做账
老师，您看我这么理解对吗，总公司和分公司要独立做账，但是申报所得税，要合并数据，分录正常做，但是分公司不是独立核算，这个不是独立核算是指税费，不是账务对吗
是的，你说的很对的