请问全盘账，月底了需要做哪些账务处理

是小微企业，没有无形资产，长期待摊费用 应该也没有

哦哦，那就是  固定资产折旧，结转损益， 做财务报表，最后是财务分析

应交税费需要结账吗，社保和工作需要计提吗 可以不做吗

您好，1.社保和工资要计提的，权责发生制，我们计提当月的 2.月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税   ，看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录  借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

啊 我结转的时候是 借 应交税费 销项 贷 应交税费 进项 未交增值税

您好，这个也是可以的，我上面是按税法书上写的，但我们上面那个分录不影响什么，都是应交税费各明细科目

噢噢 好的 还有其他需要结转的嘛

您好，其他没有了哦

好的 谢谢