老师，我们是生产厂家，哪些需要月底计提的，还有月底需要做哪些账务处理，能不能给我整理一下？
你好，一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
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老师，新公司月底成立，开账建账需要做哪些工作?我们集团公司 将事先帮我们采购的固定资产、专利等 转给我们，金额大约7-8千万，还有一些其他采购和预提的费用，我们月底建账入账，我们要做哪些工作?
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老师，我们是生产厂家，哪些需要月底计提的，还有月底需要做哪些账务处理，能不能给我整理一下？
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月底结账了，主要要做什么，可以说具体一点吗？不要结转的分录，我是想问月底结账前都有哪些事情要先处理好才能结账
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郭老师好！能不能给我讲一下做账报税结束后需要打印出来哪些表单独装订成册，还有记账凭证整理成册后最前面需要放哪些表？
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#提问#老师生产企业当月销售发出商品，有未开具发票的，月底账务应该怎么处理？需要做哪些分录？需要把销项税做上吗？当月采购未来发票的怎么处理？具体分录写一下，谢谢！
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老师，25年1月份支付公司25年1--12月份，场地租赁费14万 借：长期待摊 14万 贷：银行存款14万 借：管理费用-场地租赁费1.1666 贷：长期待摊：1.1666 这样对不对？
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你好，老师，我公司收到税务局电话，是说做纳税评估，也不是专管员，说要看一下账，我们问了他们也没说要准备啥，就说到时候他们要什么我们在提供就行。像这种情况我们还是第一次遇到，一般税务局会看什么，我们需要准备什么。我们是一家销售商品的公司。
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哪些需要计提
一般来说需要计提工资、职工教育经费、工会经费、折旧、银行利息、各项税费以及根据企业情况需要计提的费用
水电费也要计提吗？还有税金的结转是要交税的那个月才结转吗？平时也要计提税费吗？我们是小规模，一个季度才报一次税
水电费不要计提，税金的结转就是比如增值税，附加税
这增值税是每月都要结转，那我没有需要交的税是不是就不需要结转了
没有交的税就不需要结转了
如果有，我要做的账务处理是先做什么后做什么
小规模，交纳的时候 借 应交税费-应交增值税 贷银行存款
然后到了月底结转的分录呢
借 应交税费-应交增值税 贷银行存款
那我每个月需要计提吗？每个月要做分录吗？意思是要交的那个月就做这一个分录对吧？
交的那个月就做这一个分录
固定资产折旧的分录是不是借：制造费用/管理费用 贷；累计折旧
借：制造费用(生产车间计提折旧) 管理费用(企业管理部门、未使用的固定资计提折旧) 销售费用(企业专设销售部门计提折旧) 其他业务成本(企业出租固定资产计提折旧) 研发支出(企业研发无形资产时使用固定资计提折旧) 在建工程(在建工程中使用固定资产计提折旧) 贷：累计折旧