老师，我们是生产厂家，哪些需要月底计提的，还有月底需要做哪些账务处理，能不能给我整理一下？
你好，一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
-
Q
老师，新公司月底成立，开账建账需要做哪些工作?我们集团公司 将事先帮我们采购的固定资产、专利等 转给我们，金额大约7-8千万，还有一些其他采购和预提的费用，我们月底建账入账，我们要做哪些工作?
-
Q
老师，我们是生产厂家，哪些需要月底计提的，还有月底需要做哪些账务处理，能不能给我整理一下？
-
Q
郭老师好！能不能给我讲一下做账报税结束后需要打印出来哪些表单独装订成册，还有记账凭证整理成册后最前面需要放哪些表？
-
Q
#提问#老师生产企业当月销售发出商品，有未开具发票的，月底账务应该怎么处理？需要做哪些分录？需要把销项税做上吗？当月采购未来发票的怎么处理？具体分录写一下，谢谢！
-
Q
老师，我们是一般纳税人，简易计税，我们公司是借别人的厂生产加工销售白条的，免税，我们一个月需要报哪些税，账务处理怎么做
热门问答 更多>
-
请问老师，个体户注销存货可以算老板自有物品不交税吗
-
简易注销时股东分配是在取得清算证明之前还是取得清算证明之后
-
请问老师，自然人之间转让股权，张三将A公司的股份1500万元，以转让价230万元转给其父亲，张三取得股权时的原值是230万元，A公需要做的账务处理是： 借：实收资本—张三 贷：实收资本—父亲，对吗？
-
增资稀释原股的股权税务怎么处理
-
财务领导叫我今年要做点收入，交点税是什么意思？是指的开收入发票吗？
-
你好老师，社保个人部分挂那个科目，公司部分也要通过应付职工薪酬核算吗
-
老师，不含税价100，供应商收11个点的费用，价税合计111。但是开了13个点的专票，那么我的实际成本价是111/1.13*1.11吗
-
注册会计师需要每年继续教育么？那需要缴费么
-
按错误的科目余额表建好账，应收应付怎么调成正确的余额？该怎么做调账分录呢？
-
电子税务局购销合同确认信息对方发送后怎么一直查不到
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
哪些需要计提
一般来说需要计提工资、职工教育经费、工会经费、折旧、银行利息、各项税费以及根据企业情况需要计提的费用
水电费也要计提吗？还有税金的结转是要交税的那个月才结转吗？平时也要计提税费吗？我们是小规模，一个季度才报一次税
水电费不要计提，税金的结转就是比如增值税，附加税
这增值税是每月都要结转，那我没有需要交的税是不是就不需要结转了
没有交的税就不需要结转了
如果有，我要做的账务处理是先做什么后做什么
小规模，交纳的时候 借 应交税费-应交增值税 贷银行存款
然后到了月底结转的分录呢
借 应交税费-应交增值税 贷银行存款
那我每个月需要计提吗？每个月要做分录吗？意思是要交的那个月就做这一个分录对吧？
交的那个月就做这一个分录
固定资产折旧的分录是不是借：制造费用/管理费用 贷；累计折旧
借：制造费用(生产车间计提折旧) 管理费用(企业管理部门、未使用的固定资计提折旧) 销售费用(企业专设销售部门计提折旧) 其他业务成本(企业出租固定资产计提折旧) 研发支出(企业研发无形资产时使用固定资计提折旧) 在建工程(在建工程中使用固定资产计提折旧) 贷：累计折旧