老师您好，工资没发只交社保怎么做凭证？比如，借~管理费用工资1000，借，公司承担社保费用100，贷，应付职工薪酬1100.，如果个人承担社保是20。没发工资只扣了社保120元，分录怎么做？

请问，比如本月应发工资5万，借 管理费用-职工薪酬 5 贷 应付职工薪酬-应付职工工资 5 ，计提本月社保单位2，借 管理费用-社会保险费（单位承担）2 贷 应付职工薪酬-社会保险费（单位承担）2 是这样做分录嘛

老师您好，工资没发只交社保怎么做凭证？比如，借~管理费用工资1000，借，公司承担社保费用100，贷，应付职工薪酬1100.，如果个人承担社保是20。没发工资只扣了社保120元，分录怎么做？

老师你看下我做的对不对，如不对麻烦指出哈 计提本月工资： 借：管理费用-工资及奖金 贷：其他应付款-社保（个人承担） 应付职工薪酬-工资 计提社保： 借：管理费用-社保（公司承担） 贷：应付职工薪酬-社保 扣缴社保： 借：其他应付款-社保（个人承担） 应付职工薪酬-社保 贷：银行存款

老师您好，公司只交社保，工资还没发，分录 计提工资 借：管理费用/销售费用/制造费用—工资 贷：应付职工薪酬—工资 计提社保 借：管理费用/销售费用/制造费用—社保（单位部分） 贷：应付职工薪酬—社保 缴社保 借：应付职工薪酬—社保（单位部分） 其他应付款（个人部分） 贷：银行存款。第三步其他应付个人部分没有贷方，怎么平？的

老师好，公司员工工资5500，公司承担社保742.22，个人承担社保371.11，工伤40。公司计提工资社保工伤是这么做分录吗？ 1.计提社保工伤缴纳社保工伤 借：管理费用—社会保险（公司承担）742.22 管理费用—社会保险（个人承担）371.11 管理费用—工伤保险40贷：应付职工薪酬：782.22 其他应收款—社保个人承担371.11 借：应付职工薪酬782.22 其他应收款-个人承担社保371.11 贷；银行存款1153.33 2.计提工资发放工资 借：管理费用5500贷：应付职工薪酬5500 贷：应付职工薪酬5500 贷：其他应收款=个人承担社保371.11 银行存款5128.89