去年公司是小规模，会计申报增值税的时候将减征税额填错了，导致去年第一季度多缴了2000多元税，现税务局退回来这笔多交的增值税，该如何做账呢（今年1月开始是一般纳税人）
你好，当时多缴纳了应交税费，有余额吗？
-
Q
一般纳税人，2020年7月收到退回的2019年7多交的增值税，附加税，如何做账？ 分录怎么处理？（2019年由于开了冲红发票，当时是小规模纳税人，税率申报错误，导致多交了一千多的增值税，和一百多的附加税，今年申请了退税，本月收到税款）
-
Q
现在是一般纳税人，2020年7月收到退回的2019年7多交的增值税，附加税，如何做账？ 分录怎么处理？（2019年由于开了冲红发票，当时是小规模纳税人，税率申报错误，导致多交了一千多的增值税，和一百多的附加税，今年申请了退税，本月收到税款）账务处理怎么做？？
-
Q
在今年一季度的时候，公司以前的会计把1%的增值税申报为3%的税率，多交了8000多的税，现在税务把多交的税做了退抵税，这个季度销售收入超过了45万元，这个月交的税可以抵之前多交的，在会计分录上要如何做处理呢？
-
Q
老师您好！突然发现去年有一笔帐做错了，应交税费增值税销项税借贷方向弄反了，导致主营业务收入增多，应收账款减少，请问今年还能调账吗？该如何调呢，公司是小规模纳税人，小企业会计准则。
-
Q
老师您好！突然发现去年有一笔帐做错了，应交税费增值税销项税借贷方向弄反了，导致主营业务收入增多，应收账款减少，多缴了税款，请问要怎么处理，可以直接在今年一季度做更正吗？或者能不能不去管它（金额不大）公司是小规模纳税人，小企业会计准则。
热门问答 更多>
-
老师，我这个月添加的子女教育，我去年数据忘记添加了，还能更正吗？
-
你好，这个财务报表报送(月报)报的是什么？税种认定里面没有写财务报表报送啊
-
老师，我今天添加的同事，专项附加扣除怎么累计是16000呢
-
现在更新的专项附加扣除可以抵扣之前的2024年的个税工资吗？
-
奖励给个人的个税手续费返还是否需要缴纳个人所得税，会计分录怎么做？
-
老师，我能现在把2024年个税工资更正，提高去年工资，加了个税专项附加扣除，可以把1_12月都加在12月一张表上面
-
劳务公司的施工费付给个人了，个人说后面开票过来，但是我现在我不知道公司名称 我该怎么做账呢
-
老师 您好~咨询下，领导的车，目前收到保险费发票，如果想让企业承担，一般怎么处理，比较合规？
-
老师好！去年12月份多计提的企业所得，在今年汇算清缴时，是纳税调整增加还是纳税调整减少？
-
老师，行政复议中存在书面审理有2个，是哪两个。行政诉讼有2个不适用调解是哪2个
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
去年的应交税费没有余额
借，银行存款，贷，应交税费，借，应交税费，贷，利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。