A公司帮B公司运营了一个场站，每个月大概会有1-2万块，这个钱怎么做会计分录 借：银行存款 贷：其他应付款/应付账款？ 后来A公司账户冻结，委托C公司代收B公司运营款，怎么做会计分录 借：C公司 贷方：B公司 1-2万实际上并未支付，而是用于日常消费

不是，是我表达有误，不是收入，是代收款，相当于通过A公司的平台收款

当A公司收到B公司的代收款时，会计分录应为： 借：银行存款 贷：其他应付款——B公司代收款 这里的“其他应付款——B公司代收款”科目用于核算A公司代收但尚未支付给B公司的款项。 接下来，如果A公司账户被冻结，需要委托C公司代收B公司的运营款，会计处理会有些不同。首先，A公司需要与C公司和B公司分别签订代收协议，明确代收款项的性质和流程。然后，当C公司收到B公司的款项并通知A公司时，A公司应做如下会计分录： 借：其他应收款——C公司代收款 贷：其他应付款——B公司代收款 这里的“其他应收款——C公司代收款”科目用于核算A公司应收C公司代收的款项，而“其他应付款——B公司代收款”科目则保持不变，继续核算A公司应支付给B公司的代收款。 最后，当A公司收到C公司转交的款项时，会计分录应为： 借：银行存款 贷：其他应收款——C公司代收款 这表示A公司已经收到C公司代收的款项，并将其从“其他应收款”科目中转出。 至于提到的“1-2万实际上并未支付，而是用于日常消费”，这种情况是不合适的。代收的款项应该专款专用，不能用于A公司的日常消费。如果确实发生了这种情况，A公司应该立即进行财务调整，确保代收款项的正确使用和记录。这可能涉及到与B公司的沟通和协商，以及必要的法律和财务处理。

问题是已经使用了，AB公司每个月会对账，A但是不付款 B公司也欠A公司货款 所以双方都默认了冲抵B公司拖欠A公司的货款

所以这个分录就很难做，感觉缺了一方

针对A公司代收B公司款项并使用这些款项冲抵B公司拖欠A公司货款的情况，我们需要重新审视会计处理和记录。以下是针对这种情况的会计分录建议： 一、A公司收到B公司的代收款 当A公司收到B公司的代收款时，虽然这些款项属于B公司，但由于A公司计划使用这些款项冲抵B公司拖欠的货款，会计分录应如下： 借：银行存款 贷：其他应付款——B公司代收款 二、A公司使用代收款冲抵B公司拖欠的货款 如果A公司和B公司之间已经达成协议，允许使用代收款冲抵货款，那么在双方对账确认无误后，A公司应进行如下会计分录： 1.确认冲抵金额：首先，A公司和B公司应明确冲抵的金额，确保双方账目一致。 2.会计分录： 借：其他应付款——B公司代收款（冲抵金额） 贷：应收账款——B公司（冲抵金额） 这个分录意味着A公司将原本属于B公司的代收款（即其他应付款）用于冲抵B公司欠A公司的货款（即应收账款）。 三、注意事项 1.书面协议：A公司和B公司应确保有书面的协议或确认书，明确代收款冲抵货款的金额和细节，以避免后续的纠纷。 2.准确记账：双方都应确保会计记录准确无误，定期对账，确保冲抵金额与实际情况相符。 3.合规性：这种冲抵方式应符合当地的法律法规和会计准则，避免因违规操作而带来的风险。 4.沟通：A公司和B公司应保持密切的沟通，确保在整个过程中双方的信息对称，及时处理任何可能出现的问题。 总之，虽然代收款冲抵货款在会计处理上有一定的复杂性，但只要双方协议明确、记账准确，并遵循相关法律法规和会计准则，这种操作是完全可行的。

其他应付 应付账款 不是重复科目了吗？不能直接一个科目吗？ 目前没有协议，A公司直接将平台的收款账户换成C公司，款项最后是通过A公司转给B公司 目前做得会计分录是： A公司直接收款 借：银行存款 贷：应付账款/其他应付款-B公司 C公司代收： 借：银行存款-C公司 贷：其他应付款-A公司 然后就没做了 现在要更正的话，怎么更正分录合适？

1.对于A公司直接收款的分录，如果之前已经使用了“应付账款-B公司”，则建议将其更正为“其他应付款-B公司”，以更准确地反映这些款项的性质。 更正分录如下： 借：其他应付款-B公司（原应付账款金额） 贷：应付账款-B公司（原应付账款金额） 然后，重新记录正确的分录： 借：银行存款 贷：其他应付款-B公司 1.对于C公司代收的款项，目前的分录是合适的，因为C公司代收的款项在A公司的账上应作为对C公司的应付款项。 接下来的步骤应该是： 当A公司将款项转给B公司时，应做如下分录： 借：其他应付款-B公司 贷：银行存款 这样，A公司的账上“其他应付款-B公司”的余额将减少，反映出款项已经转给了B公司。 需要注意的是，由于缺乏明确的协议和规范的操作流程，这样的代收代付行为可能带来一定的法律和财务风险。因此，建议A、B、C三方尽快签订明确的代收代付协议，并规范操作流程，以确保各方的权益得到保障，并降低潜在的风险。同时，与税务和会计专业人员咨询，确保所有操作符合相关法规和会计准则的要求。

很难说，毕竟已经换了好几个账户了 A公司最先找的D公司，然后AD一起被冻结了，然后才换成的C公司 至于A公司，感觉已经快倒闭了

如果要补协议的，B公司不愿意盖章签字也很麻烦，平台是A公司的，能算成C公司借A公司的款吗，A公司欠B公司的款

哎，那比较麻烦，自己留好所有的原始记录资料，规避风险

只实际支付了一次给B公司，后面都是欠款

而且平台上也不止B公司一家，还有好几家，要是做协议的话，做不了

如果平台上不止B公司一家，并且与多家公司都存在代收代付的情况，确实难以与每一家公司都单独签订协议。在这种情况下，可以考虑以下几种解决方案： 1.制定统一的代收代付规则： 2.使用第三方代收代付服务： 3.建立信任机制和担保措施： 4.完善会计处理和记录： 5.加强沟通和协调：

大部分都是口头的，我应该留存什么原始记录资料才能从中摘出去呢

对的，制定书面协议，做好原始纪律留存

三方协议？

是的，建议明确下三方权责利

好的，谢谢您的指点