请问支付项目吊车费用（搬运费），应该如何做账务处理

请问 这个是计入成本的吗 没有票

我们是分包方，有好几个项目的那种 也是 借 工程施工 贷 银行存款嘛

是的，就是那样做的哈

没有票也可以计入成本是波 工资计提这块您了解嘛 是用实际支付的工资计提还是？

计提的工资是应发工资

计提是应发工资，是我银行卡里支付出去的工资是波

是根据考勤计算出的工资，不扣除社保

嗯嗯 有人说要扣社保 说我 实际发放和计提和申报的工资都是一样的 这样对嘛

简直在瞎说的哈。申报个税工资是不扣除个税和社保的

那我这边就是申报的时候增加社保的应发工资 4月计提做3月实际发放的工资 可以吗？

公司工资，社保，个税全部分录 1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

那我做错了 我社保是搞了公司和个人的计提，缴纳的时候分了个人和公司支付

按我的思路做哈，多看几遍思路清晰些

好的 这个工会经费是不是按扣除社保后的金额做为计算依据呀

不是，是按第1笔分录计提的工资金额计提

那在自然人扣缴端里申报呢 应该用哪个数呀 比如我要申报4月份的工资 用第一笔分录的数申报嘛？ （这个申报如果少申报了会有什么影响吗？）

少申报了，计提的工资就不能税前扣除

这个是只有查的时候才会发现吗 还是说汇算清缴的时候就会要调减呀