郭老师还有一个问题，之前增值税进项有多，每个月有留底税额在，我没做凭证，现在留底税额抵扣完了，结果，每个月还是按以前这个做凭证，应交增值税出现负数了

可以的，23年6月购入汽车，借    固定资产   应交税费-进项税额   24941.59   贷   银行存款   之后每个月借 应收账款   贷   主营业务收入   应交税费-销项税额    

这家公司之前不是我做的，之前是小规模纳税人，有个减免税额一直在借方

这个正常，因为你的进项大于销项了。这个余额你没有做其他的，不用修改。你看一下你的进项和销项和你的申报的数据是不是一样的？

这个减免税额是不是要转出到营业外收入

是的对的，不需要交税的事啊

老师我查了一下原先会记计结转的时候方向应该是计反了，借 应交税费 应交增值税 减免税款 3807.11 贷 应交税费 应交增值税 应交增值税 3807.11 再一次结转 借 应交税费 应交增值税-减免税额 3807.11 贷 营业外收入 3807.11 所以借方出现了7614.22，现在我改如何处理

你原路给他红冲 做相反的就可以

哦明白了，老师现在调整过来了，现在应交税费应交增值税出现负数了

那你现在有留底是吧

留底已经抵扣完了可怎么还会出现负数

每个月销项和进项和你申报系统核对一下

按照你上面的思路没有问题的

应交税费-应交增值税-进项税额29231.39 应交税费-应交增值税-销项税额44449.19，应交税费-应交增值税-应交增值税-143888.03，应交税费 830.6

你好，应交水费，应交增值税应交增值税143888 8.03这个是什么的？ 我算出来你的销项减进项等于15217.8

是-14388.03，金蝶软件里自动生成的这个数据，我多写了8

那也不对 你按照正确的来给他计算。

我现在怎么做这个处理

你把它的自动生成的删除。你这个科目错了，另一个科目怎么做的？你怎么做到的？

现在发现问题，你不应该把错误的删除吗？

现在这个总额已经对上了，这个月我没有销项只有进项479.02，应交税费还有贷方350.75，这个余额我怎么处理