老师，我是小规模，马上年度汇算清缴了，我还差8万多的成本票没着落，先前做了暂估，后面找不到票了，我应该在哪个表调整？
您好，在纳税调整明细表里面调整
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老师，您好！我们是小规模建筑公司，之前的会计去年暂估了60万的成本，借：主营业务成本贷：应付账款-暂估，然后我冲了40万，还有20万没冲！今年收到汇算清缴之前，收到成本发票怎么账务处理？
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老师，我是小规模，马上年度汇算清缴了，我还差8万多的成本票没着落，先前做了暂估，后面找不到票了，我应该在哪个表调整？
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老师你好，我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本，2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估，然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况，要做2023年所得税汇算清缴，那年报的财务报表该怎么填呢？谢谢老师
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老师你好，我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本，2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估，然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况，要做2023年所得税汇算清缴，那年报的财务报表该怎么填呢？谢谢老师
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老师你好，我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本，2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估，然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况，要做2023年所得税汇算清缴，那年报的财务报表该怎么填呢？谢谢老师
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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粤公网安备 44030002003870号
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10500的哪一行
填写在扣除类项目最下面的其他里面
老师，调表后需要调账吗？
账上不用调整，只是表里调整就可以
后期也不需要吗？我那些去年没收到的成本票，然后还有调增的费用票啥的。
调整，这是你在纳税申报的时候调整，账上因为是真实发生的，所以不用调整
您的意思是，我报要汇算清缴后，账务再调整是吗？
账上真实的发生的成本，只是没有费用发票，对不对？
是的，老师
不对，是没有成本发票
如果说是随便估个数，那么就是需要账上也要调整的
成本前期做了个暂估，但是估多了，回不来那么多成本票
那您当初暂估的时候怎么做账的，麻烦发下看看
借主营业务成本 贷应付账款-暂估 前面有没有做个库存商品还要翻，因为货物已经销售了
借应付账款暂估 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配，把多余的部分这么调整就可以了
好的，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！