老师，我想问下应收账款和实际收到的账款数据有差异，做账时能形成对冲吗？比如说，应收是10万，实际收到8万，做账也没有区分开，销售会计分录做的借方应收账款，贷方主营业务收入，收到款的会计分录借方银行存款8万，贷方应收账款8万，其中8万部分能形成对冲吗？

老师打扰了：月初应收账款借方余额200万，按应收账款余额5%计提坏账准备，应收账款计提坏账准备贷方10万，本月发生有关业务：（1）赊销产品一批，专用发票售价50万，增值税8万。（2）收回某公司前欠货款30万。（3）确认某公司坏账8万。则（1）月末应提坏账准备（）2、月末应收账款账面价值 分录：借 应收账款 58 贷：主营业务收入 50 应交税费—应交增值税（销）8 借：银行存款 30 贷：应收账款 30 借： 应收账款 8 贷：坏账准备 8老师麻烦你看下分录对吧。下面不会做了，谢谢老师

7月31号收到30万货款，没有给人家发货呢 借银行存款30万 贷应收账款商家30万 分公司注销前转给总部方便给人家开发票（可能会变成还总部欠款的钱 之前欠总部30多万呢） 借应收账款总部10万（每天限额不能超过10万） 贷应收账款总部10万 8月说是这月正常做账 9月在注销了 那还有20万说是不转给总部钱 不让总部代开发票了应该 那会计分录怎么写？老师 写会计分录 说其他的不要评论谢谢

老师好，比如我公司收到10万元，其中5万元确认收入，计入应收账款，另外5万元是客户多付过来的当成应收，然后下次客户就会少付一部分款项，请问这个分录我要怎么做可以借：银行存款100000贷预收账款5万，贷应收账款5万吗

12月支付的伙食费200万 但实际的成本是190万 对方收到200万后会把10万的现金退回 请问这个差额用什么会计分录呢？ 当时我计提成本的时候 借：主营业务成本190万 贷：应付账款190万 实际支付时 借：应付账款200万 贷：银行存款200元 中间这个差额我如何做会计分录好呢？

老师，我想问下应收账款和实际收到的账款数据有差异，做账时能形成对冲吗？比如说，应收是10万，实际收到8万，做账也没有区分开，销售会计分录做的借方应收账款，贷方主营业务收入，收到款的会计分录借方银行存款8万，贷方应收账款8万，其中8万部分能形成对冲吗？