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小规模纳税人月末需要结转增值税吗,利润表中是应该减掉应交的增值税来算最后的利润吗

2024-04-11 12:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-11 12:01

你好,这个不用结转。 利润表跟增值税没关系。

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你好,这个不用结转。 利润表跟增值税没关系。
2024-04-11
您好!你确认不用交的时候转入到营业外收入
2024-04-11
你好,这个不需要的。
2024-04-16
你好,这个是需要的呢
2024-04-16
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 每笔都做 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 贷:库存商品  如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-应交增值税         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷:银行存款
2024-07-03
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