请问这笔结转应该如何做账务处理呀？

是的 不明白怎么处理 还有一个问题，就是，我这边资产负债表的应交税费期末余额是不是和电子税务局没有缴纳的税额要对上呀？

你好，这里销项税额，进项税额的结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 如果是有应纳税额的情况下，是需要对上的

税务系统显示有660.07的税需要缴纳，是不是 你好，这里销项税额，进项税额的结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）511467.6 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）49737.2 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）1324.18 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）660.07 贷：应交税费—未交增值税660.07呀

你好，是的，是这样的

中间这个749.33需要做账务处理吗 这个差额

你好，不需要特地做账务处理。 二者差额干好就体现了之前留抵的税额抵扣了

好的 资产负债表的应交税费是负数 是不正常的吗

你好，正常的，比如有留抵税额或者预交税款的情况下

但是我们现在还有660元没缴纳

你好，有660元没缴纳，那资产负债表的应交税费就是正数才是的

我应该怎么调整呀 明细里面有销项 进想 结转应交税费和计提

你好，有660元没缴纳，那资产负债表的应交税费就是正数才是的（你现在描述是负数 ） 需要去查明错误的原因，才知道现在该如何调整的 

是不是月底需要结转未交增值税 借应交税费 未交增值税 贷 已交税金

你好，需要去查明错误的原因，才知道现在该如何调整的  你这里还没有告知 为什么这样（有660元没缴纳，二资产负债表的应交税费是负数）

之前没有做过未交增值税结转 里面有销项和进项 然后差额就是这些

你好，没有结转，是不影响资产负债表应交税费余额的，只需要补做结转分录就好了

好的 现在已经正确了