老师，我们厂里23年的增值税税负率低了，24年3月税局让我们调增更正了23年12月的收入，又交的税，这个怎么做账务处理呢，比如收入怎么做账，成本怎么搞，交的税怎么做账呢
你好，我说下我的个人经历给你参考下： 账上做这么一笔无票收入的分录： 借：应收账款（我们挂的往来单位） 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项 借：应交税费-增值税-销项 贷：应交税费-转出未交 借：应交税费-转出未交 贷：应交税费-未交 借：应交税费-未交 贷：银行存款 没有成本可结转。
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，21年-23年的停车费收入按3%征收率申报，实际应按5%，已经更正错误增值税申报表，请问这部分税款要怎么做账务处理？收入也下调了，报表怎么调整
-
Q
老师，我们厂里23年的增值税税负率低了，24年3月税局让我们调增更正了23年12月的收入，又交的税，这个怎么做账务处理呢，比如收入怎么做账，成本怎么搞，交的税怎么做账呢
-
Q
老师，23年11月预交了80万的税款，电子税务局做了未开票收入，账上怎么处理，没有成本怎么办
-
Q
税局认定23年的收入和成本没有按照完工百分比法确认成本。，要求把23年成本调到24年来，这个应该怎么调？怎么做账务处理？
-
Q
税局认定23年的收入和成本没有按照完工百分比法确认成本。，要求把23年成本调到24年来，这个应该怎么调？怎么做账务处理？
热门问答 更多>
-
应补税额1329享受免申报什么意思
-
老师，约当产量法是什么意思？
-
有内销也有外销的一般纳税人，增值税申报需要填哪几个表？
-
老师，老板向其他公司购买河砂，说是优惠没发票，请问怎么算要发票还是不要发票合算呢？（董孝彬老师）
-
老师，您好！我公司部分人员只是拿提成和支付报销的形式，在外地公司已有交社保和发工资，请问这些人同本地公司应签订什么合同？兼职还是劳务？或者其他形式？已发的提成是按工资薪金的方式申报的，这样合理吗？
-
老师，25年1-12月汽车强制保险到26年1月来做的话是不是需要调整到25年费用去
-
老师，企业是一般纳税人，26年1月份申报表已经申报了未开票收入200元。26年2月份时才将200元的收入开了普通发票，现在电子税务局2月份的申报表自带了200元的开票数据，可以修改吗？如何修改？如果不修改重复申报了200元
-
老师，印花税按照电子税局取得和开具发票，是按不含税还是含税
-
我是个人，开挖掘机的，给一个企业干了一段时间，对方要求开票，一共50000多，个税是不是这样计算：52000×（1-20%）×40%-7000，麻烦指导一下
-
老师你好，工人开来建筑服务发票没有发工资，这边记了成本，要不要结转工程施工？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
收入是去年的，也就是23年的，不能做到24年吧
你好，应该做到23年。不是23年交的税么，建议修改账
24年3月修改的是23年12月的增值税申报表，也是24年3月交的税
你好！ 借：应收账款 贷：利润分配-未分利润 应交税费-增值税 这样来做，该部分收入一并加到企业所得税税汇算清缴里，申报所得税
还产生了滞纳金，要怎么做账呢
你好， 借：营业外支出 贷：银行存款