老师，我们厂里23年的增值税税负率低了，24年3月税局让我们调增更正了23年12月的收入，又交的税，这个怎么做账务处理呢，比如收入怎么做账，成本怎么搞，交的税怎么做账呢
你好，我说下我的个人经历给你参考下： 账上做这么一笔无票收入的分录： 借：应收账款（我们挂的往来单位） 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项 借：应交税费-增值税-销项 贷：应交税费-转出未交 借：应交税费-转出未交 贷：应交税费-未交 借：应交税费-未交 贷：银行存款 没有成本可结转。
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老师，我们是小规模纳税人，21年-23年的停车费收入按3%征收率申报，实际应按5%，已经更正错误增值税申报表，请问这部分税款要怎么做账务处理？收入也下调了，报表怎么调整
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老师，我们厂里23年的增值税税负率低了，24年3月税局让我们调增更正了23年12月的收入，又交的税，这个怎么做账务处理呢，比如收入怎么做账，成本怎么搞，交的税怎么做账呢
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老师，23年11月预交了80万的税款，电子税务局做了未开票收入，账上怎么处理，没有成本怎么办
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税局认定23年的收入和成本没有按照完工百分比法确认成本。，要求把23年成本调到24年来，这个应该怎么调？怎么做账务处理？
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税局认定23年的收入和成本没有按照完工百分比法确认成本。，要求把23年成本调到24年来，这个应该怎么调？怎么做账务处理？
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老师，做工商年报的时候，这个认缴出资时间怎么填
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老师您好， 更正要改的月份申报表 及财务报表，以后报表的逻辑关系也要对才可以，那今年怎么做凭证呢？比如，2025年需要补无票收入100万了，25年的财报和报表也改了，那26年要是还做凭证增加100万收入，要是延续以前财报的数据，是不是就重复了。今年负债表的年初数要和税务更正过的数据一致吧，那26年的凭证再做就重复了，怎么能做到账和表一致呢？不知道我表达的对不对，谢谢您
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老师，请问工商年报中的纳税总额具体包括哪些内容？包括印花税和个税嘛？
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请问老师，我用的是柠檬云财务软件。客户要求分项目做，利润这块我怎么才能几个项目的盈利情况呢
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你好老师 牙科诊所可以办个体吗还是必须是公司形式
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老师，面试AI投资公司会计要注意什么，他们税务风险和账务处理是怎么样的
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老师 AI的投资公司做什么的，账务处理是
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应交税费-未交增值税2023年4月是平的，2024年1月转出12月应交增值税后贷方余额是1452.24，截止到2026年5月还是有1452.24的余额，之前的会计说是之前有一个政策是服务业进项可加计5%扣除，附表上调整了多抵了进项，主表上没有把数据导进去，计提的金额大些，应交税费-未交增值税就有这个余额，现在是2026年6月了，是是用的小企业会计准则，这笔余额怎么调账比较好呢
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这月刚成立分公司，税务该怎么开通办理
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收入是去年的，也就是23年的，不能做到24年吧
你好，应该做到23年。不是23年交的税么，建议修改账
24年3月修改的是23年12月的增值税申报表，也是24年3月交的税
你好！ 借：应收账款 贷：利润分配-未分利润 应交税费-增值税 这样来做，该部分收入一并加到企业所得税税汇算清缴里，申报所得税
还产生了滞纳金，要怎么做账呢
你好， 借：营业外支出 贷：银行存款