老师，我想问下上月含税发票金额100万（都是5个点的税），无抵扣额，本月要交多少增值税和附加税？

同学，你好增值税100/1.05*0.05 附加税100/1.05*0.05*12%

2024-04-15

你好，可以退的。根据《财政部国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税教育费附加和地方教育费附加政策的通知》（财税2018年第80号）文固定，对实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加的计税依据中扣除退还的增值税税额。

2022-05-17

10万元的9个点增值税100000/1.09*0.09=8256.88 城建税8256.88*0.07=577.98 教育费附加8256.88*0.03*0.5=123.85 地方教育费附加8256.88*0.02*0.5=82.57 10万元13个点增值税 100000/1.13*0.13=11504.42 城建税44504.42*0.07=3115.31 教育费附加11504.42*0.03*0.5=172.57 地方教育费附加11504.42*0.02*0.5=115.04

2024-03-04

收到退的 5 月预缴增值税：借：银行存款贷：应交税费 - 应交增值税（已交税金）收到退的 5 月预缴附加税（如城建税、教育费附加等）：借：银行存款贷：应交税费 - 应交城建税（或教育费附加等）同时冲减原计提分录：借：应交税费 - 应交城建税（或教育费附加等）贷：税金及附加

2025-09-29

同学你好本月不用交税，附加税不用计提

2022-07-01