老师您好！我这边是旅行社，属于差额扣除。这个月开发票2张含税共计是10200元。发票上差额扣除税是19.8，最后申报表上显示收入是4892.82.应交税是146.78.请问这个是要怎么做账。

借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销售税额)(收入-允许扣除项目)

能把我的数据带进去做下完整的科目吗

借：应收账款51000 贷：主营业务收入50990.1 应交税费——应交增值税(销售税额)(收入-允许扣除项目)9.9

请仔细看下申报表，后面收入个需要缴纳的税不是同一个数

怎样才能把开票收入和申报表确认的收入做成一直。

做账是看发票的，不是看申报表的哈

那扣税是按照申报表扣的呀

申报表与做账是二回事，申报表上的数字不一定与会计账同步。

那扣税如果做账不一样，做账发票上面扣19.8元增值税，实际申报表缴税要扣140多

你看下报表报税数据，我按发票做账计提增值税，那扣又是根据申报表数据扣的

你能帮我把这个业务及数据带进去做个完整的吗

不是不帮您做，只看申报表是对不上的，要看前面一整个月的会计凭证，还没听说过只看申报表做账的。

发票也发给你了，两张一样的

新公司刚成立的，一二月没有收入和成本，就这三月份才开了发票，就是我发你的。

借：主营业务成本 贷：其他科目  这个凭证有没做过