老师，我们账上材料一直不够用，我们每月都是暂估材料的，借：原材料-某材料 贷：应付账款-暂估入账，现在我们用用自己生产的废料冲之前的暂估，应该怎么做账呢

我们废料是做到库存商品的，第二笔凭证是不是借：库存商品-废料负数，贷：主营业务成本

你们废品之前结转到主营业务成本啦？借主营业务成本，负数，贷库存商品。负数，

库存商品没有结转，一直放在账上的

损益科目不要做相反方向，做负数，相反方向虚增汇总金额

老师，您之前做的贷生产成本-废料，这个我不是太明白

那做借原材料废料，贷库存商品

那是废料没有结转到库存商品还在车间，所以直接转原材料废料下面

我们的废料已经结转到库存商品了，老师可以重新发下完整的分录吗

借原材料，负数，贷应付账款暂估入账，负数 借原材料废料，贷库存商品

老师，这原材料一正一负，不相当于没有冲暂估吗

明细不一样呀，你们之前暂估没有写具体明细？

感觉怪怪的