是以前会计做账预留的问题是：应交税费-应交增值税（已交税金）期末余额借方为4180.07元 我要怎么结平呢
应交税费应交增值税已交税费结转到转出未交增值税就可以
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郭老师您好，年末需要结平增值税各科目，就是把增值税各科目余额结平对吗？我们2021年有38.05元的留抵，结平时这38.05元留抵怎么处理呢？是将其留在进项税额的余额里吗？还是留在应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额里呢？谢谢您
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老师，公司是重庆的建安企业一般纳税人有预交税，我刚来公司以前会计没做交接，发现了一些问题，不知道怎么办，求解：（1）第一个会计做的凭证是：借：应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交城建税 贷：现金 又做了一笔计提附加税，借：税金及附加 贷：应交税金-应交城建税 ;后面一个会计做的是：借：应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交增值税-预交城建税 ，应交增值税-预交教育费附加，没做计提附加税，现在预交城建税科目有借方余额2160.74，预交教育附加有借方余额1200.33，预交增值税有借方余额49856.69，怎么做才是对的呢，预交增值税在借方是可以抵扣的吗？
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您好，老师！一般纳税人，期末留抵税额9000，已经结转到应交税费—未交增值税借方余额，税务局留抵退税9000，没有缴回，应该怎么做账呢
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应交税费-未交增值税 借方有0.01元的余额，是之前会计遗留问题，现在怎么把冲平，放哪个科目
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公司是小规模，之前会计做的 12月份的账，借税金及附加4870元， 贷应交税费-未交增值税4870元 2023.1月份做的账 借 应交税费-应交增值税4870元 贷银行存款 4870元 这个要怎么调账呢？ 应交税费-未交增值税 贷方余额，应交税费-应交增值税 借方余额，都没平哦
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粤公网安备 44030002003870号
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那 结转到未交增值税是不是又得转营业外收入呢
同学你好 这个不需要哦啊 为啥转到营业外收入
不转的话 那是以前就交了增值税呢，现在应交税费科目显示是贷方期末余额为负数了
同学你好 结转到转出未交增值税再结转到未交增值税就从地理
这样就冲抵了哦 不用转营业外
好的那我先试试哈
不行哟老师 转到未交增值税的话 现在未交增值税贷方期末余额也是为-4180.07
同学你好 这个是抵减销项税的哦 没有销项吗
没有啊 那最后还有再做一次 未交增值税 转销项税额
销项有的时候结转到转出未交增值税 然后再结转到未交增值税就抵减了
好的 那我在试试
同学你好 好的 满意请给五星好评，谢谢