是以前会计做账预留的问题是：应交税费-应交增值税（已交税金）期末余额借方为4180.07元 我要怎么结平呢
应交税费应交增值税已交税费结转到转出未交增值税就可以
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应交增值税-销项税额贷方余额2563.81元，应交增值税-已交税金借方余额2563.82元，之前几任会计留下的，我应该怎么调整
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我平时有异地预缴税金“应交税费-预交增值税”，结转进销项“转出未交增值税”，都会月末结转到“未交增值税”科目，现在有点混乱，比如预缴增值税累计借方10000元，结转进销项“转出未交增值税”累计借方1000元贷方900元，那么“未交增值税”账户借方余额10100元，表留抵是吧？ 都结转到这个科目的话，那我怎么知道什么时候我该填附表四抵扣预缴税金呢？
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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老师，为什么我的应交税费有期末余额，还是在贷方为负数余额（－22018.35）但是我分录都做对了吧～这个要怎么办呢？ ①计提：借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税22018.35，贷 应交税费-未交增值税22018.35。 ②支付：借 应交税费-未交增值税22018.35，贷 库存现金22018.35
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老师，公司是重庆的建安企业一般纳税人有预交税，我刚来公司以前会计没做交接，发现了一些问题，不知道怎么办，求解：（1）第一个会计做的凭证是：借：应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交城建税 贷：现金 又做了一笔计提附加税，借：税金及附加 贷：应交税金-应交城建税 ;后面一个会计做的是：借：应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交增值税-预交城建税 ，应交增值税-预交教育费附加，没做计提附加税，现在预交城建税科目有借方余额2160.74，预交教育附加有借方余额1200.33，预交增值税有借方余额49856.69，怎么做才是对的呢，预交增值税在借方是可以抵扣的吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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那 结转到未交增值税是不是又得转营业外收入呢
同学你好 这个不需要哦啊 为啥转到营业外收入
不转的话 那是以前就交了增值税呢，现在应交税费科目显示是贷方期末余额为负数了
同学你好 结转到转出未交增值税再结转到未交增值税就从地理
这样就冲抵了哦 不用转营业外
好的那我先试试哈
不行哟老师 转到未交增值税的话 现在未交增值税贷方期末余额也是为-4180.07
同学你好 这个是抵减销项税的哦 没有销项吗
没有啊 那最后还有再做一次 未交增值税 转销项税额
销项有的时候结转到转出未交增值税 然后再结转到未交增值税就抵减了
好的 那我在试试
同学你好 好的 满意请给五星好评，谢谢