#提问# 老师我2月份发票开错了，在4月份红冲了发票。第一季度企业所得税预缴申报在填报成本时填写暂估成本，因为我们没有成本发票。这种情况有没有风险，会不会被稽查。
同学，4月份收到发票，就红冲暂估，对当年没有影响
-
Q
第4季度的时候，暂估了一笔费用在会计报表里面，申报企业所得税预缴的。这笔费用到汇算都没有取得发票，就把当时暂估的费用在12月的账红冲了。那到汇算的时候，成本与期间费用是按当时暂估的会计报表来填还是按红冲后的报表来填？
-
Q
老师你好，4月份接收过来的账，一季度申报企业所得税时之前的会计只填写了收入，成本和利润都没有填写，我这个季度申报时在填写这个不影响吧
-
Q
老师好，公司在电子税务局收到了“企业所得税作废发票税前扣除”风险提示，给了一个被作废的成本票的发票代码，和作废发票总金额，让公司自查反馈情况，公司没有遇见过这样的情况，想请教：1、提示只是针对2022年4季度的企业所得税吗？我需要查范围只在成本票开票时间是2022年10-12月之间的发票？2、提示里只有被作废成本票的代码，没有票号，自查了收到的开票日期是2022年10-12月的成本票，有好多发票代码都符合提示的发票代码，不能判定哪张发票被作废了，那这种情况电子税务局哪个模块可以查询被作废的发票号？还是说没有办法查询，要一家家打电话问，如果对方说实话我们也没有办法吗？有点不知道怎么自查！谢谢老师
-
Q
老师，个独企业在第一季度时开普票含税30万，没有成本票，我暂估了23万。之后四月份我红冲了23万的发票，在注销的时候会有什么影响吗？
-
Q
#提问# 老师我2月份发票开错了，在4月份红冲了发票。第一季度企业所得税预缴申报在填报成本时填写暂估成本，因为我们没有成本发票。这种情况有没有风险，会不会被稽查。
热门问答 更多>
-
老师您好，劳务分包合同涉及清包工或甲供材的问题吗
-
2023年1月1日，甲公司购入B公司发行的公司债券，支付价款26000000元（其中包含已到付息期但尚未领取的债券利息500000元），另支付交易费用300000元，取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为18000元。该笔B公司债券于2022年7月1日发行，面值为25000000元，票面利率为4%，上年债券利息于下年初支付。甲公司将其划分为交易性金融资产进行管理和核算。2023年1月31日，甲公司收到该笔债券利息500000元。2023年6月30日，甲公司购买的B公司债券的公允价值为24800000元；2023年12月31日，甲公司购买的B公司债券的公允价值为25700000元。2024年初，甲公司收到债券利息1000000元。2024年3月15日，甲公司出售了所持有的全部B公司债券，售价为26400000元。
-
村委会收到的村级运转经费怎么做科目
-
A股东是H公司的股东，H公司投资了Y公司，Y公司能支付备用金给A股东吗？或者A股东能在Y公司报销费用吗
-
联邦快递寄样品还需要正式报关吗？
-
老师，开红字发票，原因是销售折让，我想录入一个折让金额，而不是正好的一个折让率，怎么操作？
-
村委会维修村委会的商铺，出的费用，怎么做会计科目
-
之前几年都是0申报，但是银行流水都没有做，现在要股权变更，怎么弄啊
-
老师，增值税税法2016年以前的房产开发票还是按5%的简易计税吗
-
有一笔款，然后需要付，但是尾款还没有到，现在分公司那边急需款，有什么合理合法的方法总公司给分公司打款呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
4月份也不会收到发票，这是我自己填的暂估成本，不想缴纳企业所得税，因为销售发票开错，当季没有冲红。
发票开错，对方不给你们开具正确的发票
我们2月份销售发票开错了，4月份红冲发票。因为我们企业没有成本发票，就会造成要缴纳企业所得税，我在填报企业所得税申报表成本一栏虚填了成本，这样就不用缴纳企业所得税了。我账务处理用的暂估成本，后面4月份再冲这笔暂估成本。后面也不会有成本发票，（4月红冲发票，账上红冲暂估成本）这种情况有风险吗？
账务上没有，税务上，这个成本不能扣掉，需要纳税调增
怎么调增？
这个是在进行企业所得税汇算清缴的时候,成本项目是填入到A102010一般企业成本支出明细表,其他栏次类