你好，我们公司是一般纳税人，在1月和2月分别收到2比无票收入，当时财务未做税务申报，在四月份季报的时候把之前2个月漏报的增值税和附加税全部补申报了，我在3月份做报表的时候要怎么做账务处理呢
勤奋努力的学员您好！4月份季报的所属期是3月份，这一笔收入做到3月，正常处理即可
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老师咨询个问题 我们公司收到1月份的一张专票，在申报1月份增值税的时候已经抵扣，2月底发现开票的商品规格有误，当天对方又红冲了 同时开了一份金额一样的专票 请问我该怎么做账务处理 申报2月份申报增值税的时候怎么申报
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老师好！ 23年12月做了一个无票收入，我公司是小规模，此笔收入已计税并缴纳，在1月份补了该笔发票，问题来了：做一季度申报的时候直接减少了补发票的金额，申报的时候显示匹配不正常，税务局要求12月份的无票收入做退税，1季度按发票实际申报。 现在我已经申请退税，1季度按照发票来申报税款，请问我的财务报表要不要怎么改？
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你好，我们公司是一般纳税人，在1月和2月分别收到2比无票收入，当时财务未做税务申报，在四月份季报的时候把之前2个月漏报的增值税和附加税全部补申报了，我在3月份做报表的时候要怎么做账务处理呢
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老师，增值税纳税义务发生时间是根据什么来的？我们公司1月份和2月份的发票还没开给客户，那我外账需要分别在1月和2月确认未开票收入吗？还有就是，我们公司是小规模纳税人，4月15日前要季度申报增值税。如果4月份才开1月和2月份发票的话，我需要在这次季度申报增值税的时候先申报未开票收入吗？
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老师，我们这个月10月份预收50万的工程款，这个在11月份申报增值税的时候要做未开票收入处理吗？这个未开票收入在11月份的时候会给开发票。要是做未开票收入处理，具体应该怎么做老师？申报增值税报表的时候这部分增值税需要缴纳吗？
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但是在补交增值税的时候这边的财务是直接做更改了的是1月和2月的增值税去做的申报，这样就是会存在一个纳税的时间差，我3月份报需要补两个月的无票收入，还需要补增值税和其他附加税，就是不知道要怎么去做账务处理
直接更正的纳税申报表吗？没有相对应的改账？ 如果不想反结账，可以补做在三月份，也是正常做，就是确保累计的营业收入和申报表一致。
是的，没有改账，所以到3月份做账务处理，我是不是要补收入，然后做一个增值税检查调整的
直接做收入后，就会有一个未交增值税和计提的附加的金额。在4月扣款再冲回。跟平时做收入一样的
好的，谢谢
不客气！祝工作愉快！期待您的五星好评(*^_^*)