12月计提未支付的工资35万，记的分录是接业务支出成本35万，贷应付职工薪酬35万，次年1月份银行支付实际发放9万，怎么记分录，12月多计提的那26万怎么办
您好，借：应付职工薪酬 9 贷：银行 9 多的26在年度汇缴还没有支付纳税调增，如果以后还会支付，没有账务，只是在申报表里调增，以后发放再更正23年所得税申报表
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2021年汇算清缴时发现会计漏做了一个月的工资，账上和实际发放了11万，实际发生和申报应该是12万，那工资薪金的账载金额，实际发生额，税收金额可以填12万，然后在2022年的账上补计提和发放吗？借未分配利润，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
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事业单位9月应发基本工资80万元，津贴补贴20万元，代扣住房公积金12万元，基本养老保险8万元，基本医疗保险20万元，工资实际发放通过财政直接支付方式进行。 1.请写出计提当期应付职工薪酬的财务会计分录。 2.实际发放工资的财务会计和预算会计分录。 3.代扣住房公积金和社会保险费的财务会计分录。
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老师，1月份工资计提是20万，借管理费用 20万 贷 应付职工薪酬 20万 ，本月我又做了付工资，借 应付职工薪酬 20万 贷 银行存款13万 库存现金 7万 ，但是后面才知道，1月份从公户付出去是去年12月的工资，然后，1月计提的20万工资要到2月份才发 ，现在我要怎么调整呢
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老师，我23年12月份计提工资35万，当时记分录是 借成本35万，贷应付职工薪酬35万，今年1月份收到实际发放9万的工资表，怎么记分录
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12月计提未支付的工资35万，记的分录是接业务支出成本35万，贷应付职工薪酬35万，次年1月份银行支付实际发放9万，怎么记分录，12月多计提的那26万怎么办
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老师你好，我们想把自然人股转成法人股，但是要转让的这个股东没有实缴出资额，现在账面的净资产有13万左右，现在这种情况，股权转让该怎样处理才算合法合规？
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老师，小规模纳税人，去年四季度开票不超30万，就把销项税额转到政府补助科目了。现在发现把专票部分的250元税额也一起转到政府补助了。现在要更正，怎么做分录？
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之前财务做账把缴纳社保 公司和个人部分的分录都放在了应付职工薪酬里，这是符合的嘛
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多的26万在实际发放9万的时候用不用做分录
多的26万用不用在汇算清缴前做分录？
多的26纳税调调增怎么做分录
您好，如果以后要发没有分录，调表不调账，以后发 借：应付职工薪酬 26 贷：银行26 确认以后不发把原工资分录红冲26万，损益科目用 未分配利润 代替
不调账那纳税报表跟账能对上了？
您好，不用对上，税法和会计本来有差异，比如业务招待的调增，会计上就是发生了，利润少了，税法不认这么多，要调整， 您看汇缴后的利润和会计利润不可能是对上的