12月计提未支付的工资35万，记的分录是接业务支出成本35万，贷应付职工薪酬35万，次年1月份银行支付实际发放9万，怎么记分录，12月多计提的那26万怎么办
您好，借：应付职工薪酬 9 贷：银行 9 多的26在年度汇缴还没有支付纳税调增，如果以后还会支付，没有账务，只是在申报表里调增，以后发放再更正23年所得税申报表
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2019年计提12月份工资金额是20万，1月份实际发放金额是12万，分录：计提12月份工资：借：主营业成本-工资 2000000 贷:应付职工薪酬 200000 1月份冲减多计提工资 借：应付职工薪酬 80000 贷：利润分配-未分配利润 80000 这样对不对
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2月份计提工资分录如下 : 借:管理费用 4万 销售费用 5万 贷: 应付职工薪酬 9万 但是在3月实际只发了8万，那这个多计提的那部分怎么冲减? 3月份我发工资了，我怎么做这个分录
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借管理费用工资13,000，贷应付职工薪酬，13,000，这是计提的分录，发放的时候借，应付职工薪酬1万，贷银行存款1万，那我这剩下3000要怎么记？
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老师，1月份工资计提是20万，借管理费用 20万 贷 应付职工薪酬 20万 ，本月我又做了付工资，借 应付职工薪酬 20万 贷 银行存款13万 库存现金 7万 ，但是后面才知道，1月份从公户付出去是去年12月的工资，然后，1月计提的20万工资要到2月份才发 ，现在我要怎么调整呢
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老师，我23年12月份计提工资35万，当时记分录是 借成本35万，贷应付职工薪酬35万，今年1月份收到实际发放9万的工资表，怎么记分录
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进项税上月已抵扣，本月对方红冲，重新开具蓝字发票，那么本月是不是应该，借，应交税费进项税，贷，应交税费进项税转出，这样对吗？老师
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多的26万在实际发放9万的时候用不用做分录
多的26万用不用在汇算清缴前做分录？
多的26纳税调调增怎么做分录
您好，如果以后要发没有分录，调表不调账，以后发 借：应付职工薪酬 26 贷：银行26 确认以后不发把原工资分录红冲26万，损益科目用 未分配利润 代替
不调账那纳税报表跟账能对上了？
您好，不用对上，税法和会计本来有差异，比如业务招待的调增，会计上就是发生了，利润少了，税法不认这么多，要调整， 您看汇缴后的利润和会计利润不可能是对上的