老师，请问我三季度的成本实际发票加起来是59522.98，但当时没拿到发票，人家跟我讲四万我就按照四万去填报表了，现在发现发票多出来一万多，怎么处理

你好清缴纳税调减19522.98。

可是老师，我在第四季度已经把一万多拿加在成本里面抵抗了，我是现在才开始做账本

相当于一年的成本是对的，但是季度成本乱了

你怎么做的账务处理？

我就把剩下的成本加在第四季度里面

然后是现在才开始补账本

你好，你说一下账务处理可以吗？

意思是还没有做账，就当时算了总成本总收入就填报表了

哦，那你按照我上面的来写，有困难吗？还是哪里不懂？

老师，我是哪里没有表达清楚？我说三季度的成本实际发票加起来是59522.98，但当时没拿到发票，人家跟我讲四万我就按照四万去填报表，然后四季度万拿到发票以后我就把19522.98拿加在四季度成本里面报了，可是我现在做账本，三季度成本实际是五万多，我要怎么做

借主营业务成本4万贷银行存款，借，应付账款贷，主营业务成本4万，借主营业务成本59522.98贷应付账款5952298。

这个都做到第4季度里面的。

老师，那第二季度的成本2万，没有收入，成本也可以做到第四季度吗？请问怎么做

可以的，可以调整，但是你没有收入，做不了成本。

借主营业务成本4万贷银行存款，借，应付账款贷，主营业务成本4万，借主营业务成本59522.98贷应付账款5952298。老师请问一下我三季度就已经做银行存款减少四万了，是不是不能这么做

你这个是做几月份。

上一年的

上一年第四季度是吗？如果是的话，你第三季度做了银行存款，减少40,000怎么做的？

我是跟他们报的，之前他没有给我发票就说四万的成本，那我直接去填报表就填银行存款减少4万，但是他给我发票我才发现发票是59522.98

我现在在跟他补账本，我不知道这个怎么做

哦，你就说一下你当时减少了银行存款4万的时候，怎么做的账务处理就可以了。

小规模的，借原材料4万，贷银行存款4万，结转成本时候借主营业务成本4万，贷原材料4万