请问我们3月份补缴了23年一年的工会经费，这个在23年的汇算清缴的时候应该怎么做呀 需要把账务处理也做在23年吗？
在 23 年汇算清缴时，你可以将补缴的工会经费在企业所得税税前扣除。关于账务处理，通过以前年度损益调整，冲减2024年未分配利润
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我在24年5月份做23年的汇算清缴，报企业所得税年报的时候，把暂估得确定不会来票的暂估，把成本调减了5万，那我账已经结转了23年的了，24年1季度的也结转申报了，这时关于这个调的5万，我要怎么做账，何时做账
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请问我们3月份补缴了23年一年的工会经费，这个在23年的汇算清缴的时候应该怎么做呀 需要把账务处理也做在23年吗？
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请问一下大家，就是我们今年补缴了部分23年的工会经费（税务局要求缴的，因为23年我们没缴过工会经费），我们应该怎么做汇算清缴呀，然后23年和24年账务处理应该怎么做呀
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请问一下大家，就是我们今年补缴了部分23年的工会经费（税务局要求缴的，因为23年我们没缴过工会经费），我们应该怎么做汇算清缴呀，然后23年和24年账务处理应该怎么做呀 就是我不做未分配利润这一项，只在24年做 借 管理费用 贷应付职工薪酬，工会经费 借应付职工薪酬，工会经费 贷 银行存款 然后在23年汇算清缴应付职工薪酬表单里面的工会经费全部填0 在24年的汇算清缴的时候做补缴23年工会经费的金额的张载金额 税收金额和实际金额 可以吗？
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请问23年暂估了90万的人工成本，我们在做汇算清缴后收到了95万的劳务发票，应该怎么做账务处理呀？ 汇算清缴需要改吗？
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请问 具体应该如何操作呢 工会经费是税务局要求缴的，23年没缴过，24年补了部分23年的工会经费 账务处理应该怎么再24年做进去呢，未分配利润怎么冲减呀
借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-工会经费 借方：应付职工薪酬 贷：银行存款 汇算清缴时，借：应交税费-企业所得税 贷:以前年度损益调整 借：利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 结转以前年度损益调整
我们是小微企业呢
小微企业也是一样的处理哦
小微企业 没有以前年度损益调整
如果没有设置这个科目，金额不大，直接做当期间费用