老师您好，一个从来没有营业的小规模想注销，但是又还欠老板十几万钱没还，是直接做借其他应付账款贷营业外收入缴纳所得税，还是借现金贷营业外收入然后借其他应付贷现金不用缴纳所得税？其实就是做个凭证平账，怎么做好一些
你好，直接转营业外收入就可以的。
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老师您好，一个从来没有营业的小规模想注销，但是又还欠老板十几万钱没还，是直接做借其他应付账款贷营业外收入缴纳所得税，还是借现金贷营业外收入然后借其他应付贷现金不用缴纳所得税？其实就是做个凭证平账，怎么做好一些
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老师，请问一下开零售发票收现金的，我做账借库存现金20万，贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额。然后老板会把现金存银行。借银行存款 贷库存现金。但是存的不一样是20万，还有以前遗留下来的。账上库存现金不够了。就像法人借款，借库存现金。贷其他应付款法人。导致其他应付款，法人名下挂越来越的钱。这个咋处理啊
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老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？
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老师。请问一下实际是开票银行收款，取得发票银行付款的，但是上一任会计从来不问公户流水，做账开票全部现金收款，借库存现金 贷主营业务收入 应交增值税， 取得发票全部现金付款了 购入 借库存商品 贷应付账款 借应付账款 贷库存现金 账上有现金也做发放工资，没有现金做贷其他应付款 法人。 所以账上实际一分钱现金都没有了。那现在银行收款的，银行付款的。我要咋整哦。
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公司没有任何业务，只是买了一些工具都是老板付钱，后面要注销都卖了，其他应付款老板付的款都入营业外收入了，未分配利润借方余额和其他应付款刚好金额相等。为啥弥补亏损后还要缴纳所得税
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一家一般纳税人在2025年5月有被税务检查2022-2024年，发现少报收入2022-2024年合计3816198.69元不含税，有补税，合计补税款和滞纳金496105.83元，但是有增值税进项留抵税额抵欠352596.48,元，合计只需要补259653.49（欠缴税款和滞纳金），请问这个补税的要怎么做账，然后少报收入的怎么做账，需要去调整往年账务吗。
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你好，我们是电费水费总表，比如我们4月份一共交了3万电费，2000水费。我们有一租户。按的是分表。按度数给我们交电费他们给我们交2500电费。100水费。电力局，水站给我们开的发票。他们给我们交的水电费，不要发票。我们应该怎么报税。
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老师。出口货物我们需要开发票给对方吗？大概流程是什么样的？第一次接触
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#提问，老师预付款充值可以直接进成本吗？需要在汇算的时候做调整处理吗？
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老师，意思就是不进现金再还款，直接做收入叫所得税？
是的，对的，是这么做的。