老师我这边上月入账了一笔固定资产，有进项税，挂了往来，这个月领导不让进了让从固定资产里调出来，我可以照着原来的凭证做个负数凭证吗？原来的凭证是 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:其他应付款 如果做了负数凭证，那进项税怎么处理？上月已经做了勾选认证
您好， 借:固定资产 （负） 贷:其他应付款 （负） 应交税费-应交增值税-进项税转出 （正） 增值税申报时 附表2中20行转出，现在先不要做申报，等对方红冲发票月再申报转出
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老师、7月的运输车凭证下错了， 借固定资产 应交税费待认证，贷应付账款。我把固定资产数据和待认证进项税填反了，这个月该怎么做呢
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老师，帮我看下以下法规更新了吗，现在还适用否？ 一般纳税人2016年5月1日后购进货物和设计服务、建筑服务，用于新建不动产，或者用于改建、扩建、修缮、装饰不动产并增加不动产原值超过50%的，其进项税额依照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣。 应取得2016年5月1日后开具的合法有效的增值税抵扣凭证。 上述进项税额中，60%的部分于取得抵扣凭证的当期记入进项税额；40%的部分为待抵扣进项税额，于取得抵扣凭证的当月起第13个月从销项税额中抵扣。 （1）购买时：（当月认证） 借：固定资产／在建工程等（不含税金额） 应交税费-应交增值税-进项税额-固定资产进项税（60%） 应交税费-待抵扣进项税额（40%） 贷：应付账款／银行存款等 （2）第十三个月： 借：应交税费―应交增值税―进项税额－固定资产进项税（40%） 贷：应交税费―待抵扣进项税额（40%）
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老师，你好，我想咨询一下，我们供应商在2020年3月给我们公司开了一张专票，但是发票在邮寄过程中被遗失了，供应商不愿意红冲并重开，这个问题拖了很久没处理，这个月供应商提供了他们做账联的扫描件给我们，我们是否可以这样处理： 1、认证系统中，勾选认证抵扣 2、凭证： 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付货款 借：管理费用 贷：应交税费-进项转出 借：应交税费-进项转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 3、增值税报表：进项转出那里填写对应金额
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#提问#老师好，我有一笔21年的进项税额.共计29000.领导说，这笔总费用当时谈的时候是普票，所以，她全额进了费用。可是我已经在12月抵扣了这个进项税额.后来做了张凭证，借进项税额29000.贷其他应付款29000.现在马上汇算了，不知怎么办
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老师您好，我录入应交税费_应交增值税_待认证进项税额期初数据的时候发现原来会计账上是1000元，但是实际电子税务局上可以勾选的有3000元，我现在录入3000就会导致报表不平衡，请问老师我该如何处理？ 我按老师的方法做了一张凭证，然后显示资产负债表不平衡了，借：管理费用 -2000，借：应交税费_待认证进项税2000
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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1月业务收入财务会计440357.30元，预算会计174584.57元，在2.0系统记账，提示差额174584.57元。数录得正确，这怎么操作
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老师，白酒的包装物租金要不要计缴消费税
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老师:装修公司小规模纳税人做内账，2年前没收回来的货款，一直没建账，现在老板让建账，我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款，借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入，不能记收入里，我这么做对吗？
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老师，我昨天问了我们上级公司，说是不能用进项税额转出这个科目，让照着原来的凭证，借贷方不用动，金额做负数处理就可以了，老师看这样可以吗？会计这边账务处理只做这个就可以了吗？会计还需要做啥？开票单位这个月可以做发票红冲吗？
您好，可以的，我们申报时附二表是在进项转出这里申报，到时查账不好查，要在进项税里找到这个金额，您就在摘要里写吧 2.我们就是做原来分录的负分录了再申报进项转出就可以，可以本月开红字发票的
老师，那个2.前面的我不太明白，后面说的那个分录可以那样写哈，等开票单位红冲发票后的当月我单位再申报进项税转出就可以了么？如何申报呢进项转出呢？我们单位挺长时间一直都是月月有留抵，我没经验
您好，1.等开票单位红冲发票后的当月我单位再申报进项税转出就可以，可以的 2.增值税申报表附表二，第20行就是申报红票的进项转出
谢谢老师，如何能在以后的提问中经常遇到老师呢？老师讲的很细致
朋友您好，不好意思，昨晚8点50分我的答疑权限被暂时关闭了，我回复不了信息。 谢谢您的认可，在问答区 能随时找到我的，
老师是在问答首页找吗？没找到呀不好找。我这个月28号要出报表了，做了固定资产转出的分录别的就先啥也不动了，然后等对方红冲发票的哈？我还想了解下，开票单位做红冲和收票单位做第20行的进项转出都是随时可以做？还是必须等15号以后报完税再做呢？
老师是在问答首页找吗？没找到呀不好找。我这个月28号要出报表了，做了固定资产转出的分录别的就先啥也不动了，然后等对方红冲发票的哈？我还想了解下，开票单位做红冲和收票单位做第20行的进项转出都是随时可以做？还是必须等15号以后报完税再做呢？
老师是在问答首页找吗？没找到呀不好找。我这个月28号要出报表了，做了固定资产转出的分录别的就先啥也不动了，然后等对方红冲发票的哈？我还想了解下，开票单位做红冲和收票单位做第20行的进项转出都是随时可以做？还是必须等15号以后报完税再做呢？
老师是在问答首页找吗？没找到呀不好找。我这个月28号要出报表了，做了固定资产转出的分录别的就先啥也不动了，然后等对方红冲发票的哈？我还想了解下，开票单位做红冲和收票单位做第20行的进项转出都是随时可以做？还是必须等15号以后报完税再做呢？
老师是在问答首页找吗？没找到呀不好找。我这个月28号要出报表了，做了固定资产转出的分录别的就先啥也不动了，然后等对方红冲发票的哈？我还想了解下，开票单位做红冲和收票单位做第20行的进项转出都是随时可以做？还是必须等15号以后报完税再做呢？
您好，不用找的，问题的前面或后面写上 @某某老师，我就可以看到啦。 1.我们账套里把这个固定资产红冲了，联系下供应商把这个红票4月开了，我们5.22前好申报转出 2.全额红冲可以随时的，部分红冲等我们收票方先勾选抵扣了，红字发票后这个就勾选不到了。 3.3有了红字确认单我才收票方才做进项转出。