老师，用小企业会计准则申报汇算清缴调增暂估成本和广宣费了，账务处理分录怎么写？付债表和利润表怎么处理？
您好，账上没有分录的，这是调表不调账，如果调整后有交所得税才有分录（才修正23年负债和利润表） 如果是以前年度的,分录: 1、借:利润分配 3662.56（数据请忽略） 贷:以前年度损益调整3662.56 2、借:以前年度损益调整?3662.56 贷:应交税费-企业所得税 3662.56 3、借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56
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老师，你好 小企业会计准则，2022年有暂估成本12000，年度汇算清缴前不会取得发票，账务该怎么处理？年度汇算清缴申报时调整是填在其他那一栏吗？
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汇算调增了暂估的成本费用，账务处理做了借：应付账款—暂估，贷：利润分配—未分配利润，2季度申报资产负债表期初的未分配利润和账上的未分配利润有个调增的差额，这个怎么办？
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老师，用小企业会计准则申报汇算清缴调增暂估成本和广宣费了，账务处理分录怎么写？付债表和利润表怎么处理？
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小企业会计准则，去年暂估的成本，汇算清缴前和汇算清缴后收到发票的账务怎么处理和税务申报怎么报
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24年多暂估了成本，在25年汇算清缴时已调增纳税了，今年账务怎么处理，小企业会计准则（去年暂估时：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估）
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