我们有一笔22年的呃，发票11万嗯，因为对方没有缴税嘛，税局要求我们调增，账务处理在24年的三月份增值税进项税额转出，企业所得税那里也要调整。账务处理的分录
借以前年度损益调整 贷应缴税费应交增值税进项转出 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费查补税款， jie应交税费查补税款贷银行存款纳税 调整明细表扣除项目30栏，填写账载金额。
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老师好，2019年4月份的增值税进项税转出，涉及的一系列的会计分录怎么写（增值税、附加税） 2019年4月的那几份发票不能抵成本，已经调整2019年所得汇算清缴表了，那我账务上对那笔调整的成本做账务处理吗？
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老师，你好！我们公司现在要注销。有些库存商品我们做了报废处理，进项税额已经转出了，现在汇算清缴企业所得税是否需要调增？在哪里调增呢？还有一部分是费用发票没有收到，也收不到了，我账上也做的营业外支出，汇算清缴是否也需要调增？在哪个项目上调增呢？
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老师，我想问，我有一笔利息收入，去年我确认了收入，但是因为小规模不交税，我就没有在增值税那里申报无票收入，今年1月份对方要求开发票了，我也开出了，那我今年账务要处理么
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我们8月支付了一笔款项，对方也已经开票，但现在因为一些原因需要退一部分款项给我们，我们已经在11月开出了红字信息表给对方，但对方在11月并没有开红字票。现在想问的是我们在11月要进行账务处理吗？因为在我们的增值税申报表上已经看到这笔数据了。
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老师，我2020年计提了一笔房租，但因为一直没有拿到房东的身份证，所以没办法去代开房产租金发票，最近税务局来查账，要求我们调增了当年的企所税，请问我调增了后要怎么账务处理？才能把其他应付款给结平？
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电子税务局的增值税的应交税额与账上的对不起是什么原因？
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请教各位老师一个问题：2024年6月收到半年服务费发票 借：管理费用 2000 贷：应付账款2000 2025年4月付全年服务费4000，并开发全年发票4000 借：应付账款 4000 贷：银行存款4000 2026年1月更正2024年6月 借：以前年度损益调整-2000 贷：应付账款 -2000 更正2025年凭证 借：以前年度损益调整4000 贷：应付账款-4000 2026年1月调整 借：利润分配-未分配利润 2000 贷：以前年度损益调整2000 这样做对么 请详细说明一下
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粤公网安备 44030002003870号
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成本部分
这调整明细表里面填写的是你发票上面的不含税金额。
税额进项转出，分录。那不含税的成本咋做分录
实际你已经支付了，不需要做账务处理，所以只做我上面给你写的就可以的。我上面写的那个金额是税额的进项转出就是第一个。 借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税进项转出。这个是发票的税额。
因为我享受了成本增加
税局不允许我抵扣成本的时候，
可是你已经支付了这个钱，能收回来吗？如果你要做的话，借预付账款贷以前年度损益调整应交税费，应交增值进项转出，一直挂着预付账款的。
这个钱没有付
你好，挂着应付账款吗？以后也不支付。
是挂着应付的，是要打官司
借应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项转出。