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老师好,我们公司符合进项税加计递减的要求,但是我们本月进项比较多,销-进-加计进项 后为负数,这个负数怎么处理?是先全额抵扣加计,负数为进项留底,还是负数为加计留底

老师好,我们公司符合进项税加计递减的要求,但是我们本月进项比较多,销-进-加计进项 后为负数,这个负数怎么处理?是先全额抵扣加计,负数为进项留底,还是负数为加计留底
2024-04-29 12:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-29 12:08

您好,如果有销项税是先扣留底。负数为加计留底

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快账用户6940 追问 2024-04-29 12:14

就是说这个负数作为加计留底,下个月抵扣进项

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齐红老师 解答 2024-04-29 12:16

您好,是的,是这么理解的

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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