您好,进项的当月就要暂估成本 借:库存商品 贷:应付 来发票冲回上面分录 借:库存商品 (负) 贷:应付 (负) 再按发票金额做分录 借:库存商品 贷:应付 付款 借:应付 贷:银行
四月份开票收入很少,没做未开票收入,进项没怎么勾选。然后现在把四月份未开票收入补上了,那么4月份就交了将近5万的增值税,然后现在十月份了我的留抵税额有6万多 但是我的实际仓库的库存才10万多 为什么我账上库存跟实际对不上呢
你好,老师,我A材料实际是7月份采购进来的,但是12月份收到发票了,但是我这个A材料存货很多了,所以我叫她们12月份再开票过来,那现在问题是,我7月份暂估也存货很多,还是等12月份做新购进做虚假入库单,就说是12月份新购进的,但是现在不是都需要四流合一,那我12月份新购进的发票跟我实际7月份当时入库单日期对不上,这个怎么弄比较合理。
老师我8月份进了一批货用现金支付的,发票是十二月份开回来的,那八月份那个账务处理我写了借 库存商品 贷 库存现金这笔分录的后面直接付十二月份开回来这个发票可以吗
老师,我们是小规模纳税人,然后我们是开超市的,就是那个库存商品进货,比如说一月份,二月份,三月份,四月份都进货了,但是四月份才开进来发票,然后四月份付的款这个怎么做分录呢
老师 我现在做5月份的账 我们是小规模纳税人 我们这次就是5月份付款供应商的货款2.1-3.28日送货的钱 付了7983.75元 然后供应商给我们开进来了一张7983.5元的普通发票 请问下您 这个分录怎么做呢?
老师,个体工商户报个人经营所得个税的时候用的系统是网上下载吗?还是直接网上报税
老师您好,月末结转未分配利润余额在借方,那么填资产负债表的时候未分配利润是用负数表示吗?比如借方余额是200,在资产负债表填—200,是这样吗。
老师补交当年的税金及附加和增值税,怎么做账呢,是应税的弄成免税的了
老师,公司账户收到国库稳岗返还款,记什么科目
增加股东产生的变更费用,是计入办公费吗
请问一下老师,一般纳税人收到农产品按9%计算抵扣的税款,怎样做分录?比如,收到一张1000元价税合计的自产农产品普票票面税额是9.9元,按9%计算抵扣的税款是89.11元比9.9。 分录如下:借:库存商品 910.89(1000-89.11) 进项税额89.11 贷:银行存款 1000 这样做对吗?
老师,4000块钱的平板能一次记管理费用吗
老师,我们公司是文旅集团(旅游景区),现在筹办了一个全国的赛事(登山活动),奖金以现金的方式发给获奖者。1/我们公司现金是出纳去银行取吗?2/奖金12000元~100元不等需要全额申报个人所得税吗?3/获奖者需要给我们公司开具发票吗?4/账务怎么处理呀?需要哪些东西作为附件呀?
你好,老师,我们公司与韩国签订了一项设备技术服务合同,需向韩国公司支付相应费用。那我们公司支付的这笔费用想所得税税前扣除需要哪些资料。我们公司需要交哪些税或是代扣代缴哪些税款?
老师,您好!我将接社会团体的会计,主要想咨询捐赠收入现在是不交税,捐赠收入不交税是系统自己设置的,还是怎么弄的
但是如果之前忘了做,暂估了呢
现在发票来了,怎么做账呢
您好,就是前面2个分录没有,只是不暂估的话,我们销售出去没有成本结转了呀 发票金额做分录 借:库存商品 贷:应付 付款 借:应付 贷:银行
啥意思我绕晕了没听懂
您好,上面哪里您觉得说错了呀 收到发票做分录,您不用应付,直接 借:库存商品 代:银行 这样也是可以的
如果他忘记做暂估的分录了那怎么结转当月的成本呢
哦哦,没有暂估就没有库存商品 借:主营业务成本 贷:库存商品 您看没有暂估的借方库存商品, 这个贷方不把存货变成负数了,这个不可能的嘛
问题是我做四月份的账的付款单,然后入库单我没有找到他之前会计做的那个暂估入库的那个分录,为什么
您好,那我们每个月账上的收入和成本是不是假的呀,他不暂估也不结转成本,收入按真实确认了,那得交多少所得税呀
有的找到,有的找不到,为啥呢是
您好,这个就难说了,他的账做得规范就都会暂估的,万一他不专业呢,这个账就是乱的
他可是我们的财务经理,他应该不会做错呀
哦哦,那不会做错,您说有的找不到,是怎么个找法呀
比如说4月份付款了,三月份的入库单,而且发票跟四月份的开到一起去了,但是我去三月份找他的暂估入库库存商品这个没有找到
我没看到他暂估库存商品这一个分录,为什么
哦哦,就是这么找的,那我们财务经理是漏暂估了
因为他入库单附在这里,然后我就在想他入库单都是这个月份进来的,我肯定要找对应的当月的那个暂估,我这个想法,对不对
您好,对的,暂估只是一个金额,总账里不会有暂估到每一个商品的,咱超市的商品不少的呢
老师你说的啥意思?我又晕了,没听懂你这句话表达的意思是什么
您好,您说:找对应的当月的那个暂估,您是对应商品去找么,总账里我不太能理解把每个商品单独列示在科目里