本来是要交税的，由于之前留抵下来的加计抵减一直留着，所以不需要交税了，这个分录怎么做啊
你好，其实这个不需要单独做凭证。
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老师，请问建筑行业之前增值税地方预缴的税款有留抵的（留抵的是一般计税项目税款），现在我开了简易计税的项目，那么之前留抵的增值税可以用来抵减这次需要缴纳的税款么，现在要纳税的项目是在公司所在地，不需要预缴，直接征期申报就行
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你好，老师之前月份做了计提了加计抵减10%的计提和抵扣。后来不适合政策又补交了税费。补交后的分录要怎么做，才能冲减掉以前计提和扣抵的分录
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本单位是一般纳税人，8月份需要交8万多的税，但是由于资金不足一直没有交，12月份进项发票多，有留底税2.1万，税务局到了12月底，把留底的2.1万元，用来抵减所欠税款，2万用来抵了增值税，0.1万用来抵了滞纳金，我的账上2.1万都是增值税留抵税额，现在这种情况，怎么做账呀
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老师，️以下几个问题请教一下，1.享受加计抵减的会计分录？借应交税费～增值税～加计抵减税额，贷：营业外收入2.因享受留抵退后，原来享受的加计抵减税额要转出，会计分录是？
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老师您好，本来1月份需要交增值税，银行账上没钱，一直欠着，后面在6月份的时候，有留抵的进项，抵扣了1月的需要交的增值税，这一笔分录要如何做？
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2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
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电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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在申报表上面留底就可以了。
账上应交增值税余额贷方呢
你好，这个一般是进项没有抵扣完，它就是负数了。
制造业加计抵减
百分之五
应交增值税的余额=销项-进项-留抵啊。关键是还多了个加计抵减
应交增值税的余额=销项-进项-留抵=19000贷方余额
之前进项多一直没交钱
应交税费-应交增值税-加计扣除？
你好，你这个加计抵减的部分也会形成留底
留抵的这部分一直没做分录，现在 借应交税费-应交增值税-加计扣除19 贷营业外收入19 还剩4万多
你好，这个没事，你挂在账上就行。
老师都没回答我的问题，哪个挂在账上，我的分录是对得
你好！借应交税费-应交增值税-加计扣除19 就在这里就可以了 如果你要结转，你可以借应交税费-应交增值税-代抵扣进项税贷。应交税费-应交增值税-加计扣除19