老师，我今年收到去年退的款，是员工房租的费用，这个我是用以前年度损益调整来做嘛，是不是还涉及补交所得税
你好，金额不大影响小直接入到今年，不调整以前年度损益，也不补税
-
Q
老师，我想调整一笔以前年度多记帐的费用，今年调整，不影响所得税，不需缴纳所得税，去年公司亏损，我是不是只需要将以前年度损益的余额直接转入未分配利润。那么，去年的报表需要调整吗？还我今年1季度的报表也要调整吗？
-
Q
老师，公司贷款利息，今年四月份收到了去年四季度因为减息，退回的款项，我今年做账，是直接调减利息费用，还是要用到以前年度损益调整科目啊
-
Q
老师，如果退的是以前年度的 收到退税款，是不是做下面这个分录 借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 结转 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
-
Q
老师，23年多计提了几百元的借管理费费用(工会经费)，贷其他应付，今年调整，一是直接通过当期损益调整；二是通过以前年度损益调整(如涉及退税还需要做一笔所得税分录)，那老师这两种方式，对填报汇算清缴的科目影响分别是哪样的？就是这样不用的方式去处理，汇算清缴填报时是有什么不同？哪些科目发生变动？我如果通过以前年度损益调整，那我还要同时计算应补交的所得税金额入账是吧？
-
Q
老师，我今年收到去年退的款，是员工房租的费用，这个我是用以前年度损益调整来做嘛，是不是还涉及补交所得税
热门问答 更多>
-
老师，公司进入清算期间，公司的注册资金还没有实缴怎么办？
-
具体的问题是，原材料用辅助核算。进项发票里头的发票配件名称大概有三四十种。结转成本的时候，我可以按定额成本法，这可以算出数额的。但是结转的时候，辅助的原材料怎么结转？？还是说就不用结转？直接有数额就行？那库存原材料的数量怎么算？
-
老师您好，什么情况下变动成本要考虑变动销售成本和变动管理成本呀
-
那我想开这些内容的话，名称要怎么 修改一下会合理一点。
-
个体户可以作为股东控股公司吗？
-
老师，麻烦问下分红款只计提出来，没有实际发放，需要申报个税嘛？
-
电子税务局交社保是不是社保一个吗医保一个吗能不能医保和社保只刷一个码
-
老师，我要报名中级会计师，但无法进入操作界面，显示暂无数据，我该怎么办？
-
老师，之前结转的还没有抵扣的余额，录入新的会计软件期初余额时，录在应交税费的哪一个下级明细科目合适？
-
老师，我想问一下，比如公司是一生产加工咸菜的工厂，我想问一下，如果从农户那采购了一批蔬菜1000斤，等公司仓库验收时发现只有900斤，那如果像这种情况，差异100斤，那一个月下来，那损耗不就大了吗？那月末结转成本，一部分是原材料，一部分是损耗，我咋写分录，顺便问一下，怎么去规划损耗和原材料占比统计登记这个事。最后依据规划下来的哪个数据去结转损耗，还有计算损耗占比
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是冲减今年的职工福利是嘛，这样就是有一个问题，我今年实际发生的职工福利只有500，但是退款冲销的职工福利就有1000，而且员工已经辞职，今年不会再有职工福利发生，就意味着我这职工福利科目最终会贷方500，就是最后是负数
这个正常情况没问题的
这个正常吗，哪有福利费是负数啊，我到时候审计报告就会显示负数，汇算清缴管理费用那栏岂不是也要填负数
主要看对整体报表影响大吧，可以显示负数的，汇算填写负数是可以的
还有什么其他解决办法吗
一个是直接冲减费用 再就是用以前年度损益调整，只有这两个，选用以前年度损益调整，记得更正去年的企业所得税申报，然后再汇算
我可以把剩余的500差额冲减工资吗，还是收到退款1000就全部冲减工资
今年发生的500正常记的，退款1000元全部冲减 ，余额是显示-500
余额为啥还显示-500
这样就是有一个问题，我今年实际发生的职工福利只有500，但是退款冲销的职工福利就有1000，而且员工已经辞职，今年不会再有职工福利发生，就意味着我这职工福利科目最终会贷方500，就是最后是负数 我看你说的情况，应该是-500的
我是我说管理费用职工福利费这个科目，如果冲减其他费用，职工福利费就不负数了，这个审计一般会干涉让调吗，因为去年做的是职工服了费
那还需要冲减福利费的，要一致， 以前分录 借：管理费用-福利费 贷：其他应付等 本次冲销分录 借：管理费用-福利费-1000 贷：其他应付等