老师，请问小企业会计准则下，21年22年23年，个人报销不合规的，现在被审计公司查出来，这些费用是不是可以在23年汇算清缴中做纳税调整吗？
您好，这个需要修改之前年度的汇算清缴申报表，而不是在2033年汇算清缴调整。
-
Q
老师您好，请问21年的费用没有入账，22年2月份才发现又是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，请问正确应该怎么处理？如果我更正21年的账务，那可以在汇算清缴的时候调整企税吗？
-
Q
老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
-
Q
老师，我们公司21年申请了高新，21年的审计报告也有研发费用加计扣除专项审计报告，但在22年的报表中并未提现这个研发费用，我要去哪里查啊，我想知道22年的汇算清缴要不要做这个审计报告，我这块不怎么懂，所以来问下老师
-
Q
老师您好，我们公司执行小企业会计准则的，然后22年有一笔账多做费用，我现在做汇算清缴发现了，纳税调增，23年的账我再来订正这22的分录，23年我到时候需要纳税调减吗，还是正常不用处理？
-
Q
用的小企业会计准则，请问，22年发生的业务支出，但是又部分是个人的没有发票，23年清缴时候已经进行了应纳税所得额的调增了，也缴纳了税金，请问23年这个分录怎么做，是不是不用对22年账务在做调整
热门问答 更多>
-
老师汇票出票人甲 然后承兑人已，然后背书给了丁，在取得后，做出的保证。被保证人是谁呀，我记得之前有一道题说的是如果是承兑后没有交给其他人被保证人是已，交给其他人被保证人是丁
-
老师，养老服务中心收到政府补贴需要开发票吗？
-
之前申报个税都是用申报密码登录系统报税，不小心把自然人电子税务局（扣缴端）卸载了，现在重新安装软件，如何快速获取之前申报的人员信息（非办税员）
-
老师，我们第一次做煤炭生意，进项票先进来的专票，我们过了几天提的一般纳税人，又开出的专票，都在一个月内完成，同一笔业务的进项税可以抵扣吗
-
现在财务资料还需要纸质存档吗
-
清算确认的单位建筑面积成本费用怎么计算? 是用取得土地使用权支付的金额+开发成本+开发费用+税金及附加（是否需要列入基数）+20%加计扣除（是否需要列入基数）之和➗清算时确认的已售建筑面积还是总可售建筑面积?
-
模拟试卷的时候借贷都是一上一下写的提交了完了就都成一片，考试不会这样吧老师
-
中级考试合同资产和合同负债的区别
-
老师，您好，我刚入职新公司做总账，发现上任做的内账有问题，特别是公司的主营业务成本，会计科目使用不正确，导致所有的成本都少做了很多，公司成立有四年多了！目前我主要工作就是补今年的内账！老师，我第一步不知道是先调账还是先补账？想听听老师专业建议，谢谢老师
-
老师，这个怎么验证，增值税收入长期大于企业所得税收入
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那可以网上逐年直接更正申报吗？如果不涉及补税，是不是不需要账务处理，谢谢！
对，对，这种情况的话只把申报表修改了就行了
好的，谢谢老师！
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！
老师，那我是更正申报数据是填在A105000中那一项？谢谢！
在纳税调整明细表扣除类其他里面调整
就是这个45行六大项其他这里吗？然后填写在账载金额这里就可以是吗
对的，就是在这里面填的
好的，谢谢老师！
不客气，帮忙给个五星好评，多谢多谢