老师，去年的科目余额表应付职工薪酬都是贷方余额，按理说到现在应该平了才对，这种要怎么办？

老师，我们是人力资源公司，办培训活动，外请讲师过来在活动培训场地讲课，讲课老师给我们公司开一张授课费的发票，我们公司帮他代缴个税，请问一下收到授课费的发票和代缴个税的会计分录怎么做？第二问题，我申报税务年报和残保金时工资填写包含外请授课老师的工资吗？

老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自已购买)，手机和平板（客户赞助，赞助未开局开票给我们)，请问一下自已购买和赞助的都是一样要代缴偶然所得税吗？详细的会计分录指导一下，我这边的会计分录，购买电动车→借:主营业务成本贷:银行。客户中奖取走怎么做？

老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自已购买)，手机和平板（客户赞助，赞助未开局开票给我们)，请问一下自已购买和赞助的都是一样要代缴偶然所得税吗？详细的会计分录指导一下，我这边的会计分录，购买电动车→借:主营业务成本贷:银行。客户中奖取走怎么做？

现在专票普票都是电子版的吗？还需要金税盘吗

老师好，我刚接手的建筑业一般纳税人的账务，代账公司给的科目余额表发生额和期末余额都不对，主营业务收入的借贷方发生额跟税务报表的本年累计金额也不一样，我现在应该怎么接着做这个账，请教老师

公司7月份，多申报扣款了几个人的个税，现在更正的话，要怎么操作？

老师好，公司有两个股东，如果转股的话需要这两个股东都实名吗？

更正一季度的企业所得税，二季度的怎么作废？？

公司被税局通知协助调查，税局通知让做进项税额转出，转出进项税额24796.42元，开票金额179774元，发票是2018年6月材料商开具的，我方当月抵扣的，请问进项转出的话，需要补交哪些税种，具体怎么计算，滞纳金有哪些，怎么算？截止时间到2025年8月29日

收到地区审计局延伸审计的路费。如何记账。 公司是水力发电企业