咨询服务公司做账时没有营业成本，申报企业所得税汇算清缴时风险提示核实数据应如何处理？
您好，把管理费用一部分金额填列在营业成本申报，毛利率100%也是异常的，每个行业都有毛利率的
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老师，咨询个问题，2022年做企业所得税汇算清缴，公司当年并没有收入，但当时误开了一张收入发票，已做红冲处理，填报企业所得税汇算清缴报表时，收入这块是填零，还是要填报表上红冲的数据
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老师，商务小规模公司，主要的业务来源是给客户做技术开发咨询，所以企业所得税年报只有营业收入，没有营业支出，在申报表里面查询政策风险提示服务里，提示只有营业收入数据，没有营业支出数据，有风险，请问怎么办？可以无视这个风险提示吗？
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企业所得税汇算清缴温馨提示 2023年度企业所得税汇算清缴已经开始。为帮助您更好地完成年度汇缴申报，我们对贵单位上一年度企业所得税汇算清缴申报和本年四季度预缴申报数据进行扫描，发现可能存在一些涉税疑点，现提示提醒如下，请在2023年度企业所得税汇算清缴中予以关注： 一、您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在： 1.存在税收罚款滞纳金支出，可能存在A105000表第19行或第20行未足额调增的情况。 请您收到本提示后及时排查，对不符合税收规定的，予以更正；并请在2023年度企业所得税汇算清缴中规范申报。如已排除风险，可忽略此信息；如有疑问，可咨询所在地税务机关或12366。 感谢您对税收工作的支持！ 国家税务总局东莞市税务局谢岗税务分局
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咨询服务公司做账时没有营业成本，申报企业所得税汇算清缴时风险提示核实数据应如何处理？
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老师：您好！我们是小规模纳税人。今年至今都没有业务收入，只有成本和费用。这个季度的企业所得税申报，填完数据后做了一下风险提示服务，提示中度风险疑点：营业收入小于营业成本。但这就是实际业务情况。想请教一下老师，如果提交申报，会不会税务关注，推送风险疑点，要提交相关说明呢？
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领导要求代缴社保的那个人挂往来款，做其他应收款怎么做账。收到款是借方应收账款，贷方做什么科目，我付款出去的时候是做的借方应付职工薪酬-社保科目，贷方是银行存款。
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给员工租的宿舍，租金每年低于4万元，按租赁入账吗？
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你好，老师，现金保险，团体意外险，雇员忠诚保险，公众责任险，雇主责任险的专票进项税可以抵扣吗？
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请问，公司其中股东因经济问题要转让股权，已到自然人电子税务局申请股权转让，税务审核时要求附上转账凭证，因原股东银行卡受限，做不了转账，协商用现金交易，写收据，税务不认可，不给予审批，请问还有什么办法吗
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老师，损失酒精转出进项税额为啥要除以100
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老师，我们进行申报前，需不需要点击“发票业务”→“发票查询统计”→“全量发票查询”→看看，出来的数据与申报表数据是否一致？
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把管理费用中的全年工资和福利费分出来填列在营业成本可以吗？
您好，可以的哦，咨询本来也是人工成本高的
好的，之前记账的时候都是把工资和福利费计入管理费用中，把工资和福利费记入营业成本应如何做分录？
因为要去外地和客户洽谈业务所产生的差旅费用应该记入管理费用还是营业成本？
您好，借：主营业务成本-工资 主营业务成本-福利费 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-福利费 差旅这个人是直接咨询人员也可以记主营业务成本，就是看跟收入是不是直接相关
好的，谢谢
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~