咨询服务公司做账时没有营业成本，申报企业所得税汇算清缴时风险提示核实数据应如何处理？
您好，把管理费用一部分金额填列在营业成本申报，毛利率100%也是异常的，每个行业都有毛利率的
-
Q
老师，咨询个问题，2022年做企业所得税汇算清缴，公司当年并没有收入，但当时误开了一张收入发票，已做红冲处理，填报企业所得税汇算清缴报表时，收入这块是填零，还是要填报表上红冲的数据
-
Q
老师，商务小规模公司，主要的业务来源是给客户做技术开发咨询，所以企业所得税年报只有营业收入，没有营业支出，在申报表里面查询政策风险提示服务里，提示只有营业收入数据，没有营业支出数据，有风险，请问怎么办？可以无视这个风险提示吗？
-
Q
企业所得税汇算清缴温馨提示 2023年度企业所得税汇算清缴已经开始。为帮助您更好地完成年度汇缴申报，我们对贵单位上一年度企业所得税汇算清缴申报和本年四季度预缴申报数据进行扫描，发现可能存在一些涉税疑点，现提示提醒如下，请在2023年度企业所得税汇算清缴中予以关注： 一、您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在： 1.存在税收罚款滞纳金支出，可能存在A105000表第19行或第20行未足额调增的情况。 请您收到本提示后及时排查，对不符合税收规定的，予以更正；并请在2023年度企业所得税汇算清缴中规范申报。如已排除风险，可忽略此信息；如有疑问，可咨询所在地税务机关或12366。 感谢您对税收工作的支持！ 国家税务总局东莞市税务局谢岗税务分局
-
Q
咨询服务公司做账时没有营业成本，申报企业所得税汇算清缴时风险提示核实数据应如何处理？
-
Q
老师：您好！我们是小规模纳税人。今年至今都没有业务收入，只有成本和费用。这个季度的企业所得税申报，填完数据后做了一下风险提示服务，提示中度风险疑点：营业收入小于营业成本。但这就是实际业务情况。想请教一下老师，如果提交申报，会不会税务关注，推送风险疑点，要提交相关说明呢？
热门问答 更多>
-
老师，我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的，然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账？
-
小规模季度不超过30万，普票免征增值税，那未开票收入也免征增值税么？
-
A企业（演出方）、B企业（景区）双方签订租赁协议，A企业租赁B企业景区内场地提供表演服务；双方协商由A企业对外售卖联票（景区门票+表演票，无书面协议），联票收款由A企业统一代收，再向B企业支付，同时A企业每卖出一张联票还需向B企业支付相应手续费，想问A企业税务该如何处理，是否有涉税风险
-
公司法人可以是财务负责人吗
-
资产负债表中未分配利润的期初期末，本年利润，和利润表的净利润什么关系？
-
陆运出口报关可以填FOB吗
-
计生用品的税率免税和0税率有什么区别
-
公司开的幼儿园，购买书包入什么科目，购买装饰画，等又入什么科目？
-
老师，我们遇到一个问题，我们是外贸企业，原材料集成电路A产品是向我们香港的子公司购进，然后委托加工企业测试加工后，变成集成电路B再出口原供应商香港子公司，测试加工企业给我们开单单测试费的发票，不含成本，成本发票有代理报关公司开具的增值税发票，是代理进出口，这样可以退税吗，勾选报关公司开具发票的税款？加工企业不肯开成本加测试费的发票合理吗，还有向子公司买货加工再卖回给他，这种是税务局认可的模式可以退税吗？加工企业手册哪里可以查看？目前货已报关出口，已经免退税备案，需要在单一窗口和口岸办理什么手续吗
-
陆运出口有报关单吗，收到的报关单上仅供核对的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
把管理费用中的全年工资和福利费分出来填列在营业成本可以吗？
您好，可以的哦，咨询本来也是人工成本高的
好的，之前记账的时候都是把工资和福利费计入管理费用中，把工资和福利费记入营业成本应如何做分录？
因为要去外地和客户洽谈业务所产生的差旅费用应该记入管理费用还是营业成本？
您好，借：主营业务成本-工资 主营业务成本-福利费 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-福利费 差旅这个人是直接咨询人员也可以记主营业务成本，就是看跟收入是不是直接相关
好的，谢谢
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~