你好 可以在纳税调整表里面调减50万的哈 在其他栏次的哈 不影响24损益的哈
我现在暂估了成本,汇算清缴前会有成本发票把暂估平掉,我收到发票也是2024年开来的,但是这个发票是要冲2023年的成本的,那我到时候怎么做分录,才能不影响2024年的
请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本,然后改2022年的企业所得税汇算清缴,调整的账务处理是在2024年3月,那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了,这种有影响吗?怎么处理?
老师你好。我们是小规模纳税人,2023年底进行了费用暂估,1-2月份陆续收到了发票,但有以下几个问题: 1、有一个装修的费用,没有收回发票,这个该怎么处理?直接红冲吗? 2、有一部分费用没有暂估,但是收到发票了,金额也不小,怎么做账? 3、以上问题都做好张后,在汇算清缴中,2023年的年度财报该怎么填? 毕竟是2024年的凭证,2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗? 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税? 还是说我先把去年的帐调好了,做完汇算清缴后再做第一季度的凭证? 不知道我表达的够不够清楚,第一次自己做汇算清缴,有很多都不懂,请老师指点
老师你好,我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本,2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估,然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况,要做2023年所得税汇算清缴,那年报的财务报表该怎么填呢?谢谢老师
老师你好,我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本,2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估,然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况,要做2023年所得税汇算清缴,那年报的财务报表该怎么填呢?谢谢老师
财管高低点法中的,资金占用量是啥意思呢老师
老师一般人增值税税税负率高,所得税上可以是亏损吗
现在只有Excle银行流水账,想改会计账,期初余额和累计发生额怎么算
老师,我们有家供应商我们欠他3万货款,他们倒闭开不了票了,我们扣了税点只付了两万,那少付的一万记营业外收入吗
老师相同的成本和收入,小规模比一般纳税人的税负低
第3问里的第三小问,求增加的现金折扣成本!
老师,23年甲向乙销售一批商品,,商品于3年后交货,乙要是23年付款400元,26年付款460元,这说明甲融资了,,假如利息6个点,那么24年的利息是400*0.06=24,25年的利息424*0.06是这么算吗?
老师,您好,一般纳税人酒店,小企业会计准则,摊销方法五五分成法,遇到几个问题 1:图片是营业执照上的范围,酒店日常会销售商品,也会开商品发票(商品是放在大堂展示的,如果客人想买,会卖给客人,有茶具,香氛,还有洗护套装),当前电子税务局只开过6%的住宿服务费,如果销售商品的话,营业执照是不是没有范围,还有发票系统怎么开商品项目? 2:酒店领用的低值易耗品按五五分成摊销,我在当月做了出库单,是不是转成本的时候只需要转一半金额就行了?另一半是报废的时候再摊销,那我需要附什么单据,是合规的? 3:在8月做7月增值税申报表的时候,收入很少,6月还是筹备期有很多待认证进项税,那我应该怎么做啊,随便选一部分认证,还是选跟销项税金额差不多的?
老师好!问一下关于应交税费明细账里的合计是对本月同方向借方的合计吗?
一家卖农产品和水果的公司,请主播直播宣传,请问怎么降低税,是让主播注册个体户 还是说直接做劳动报酬,还有广告费抵扣怎么算
但是我做的账会影响2024年的财务报表,这样依赖,电子税务局的申报表跟我做账的报表就会有出入
因为冲红这笔分录我是在2024年3月做的,直接就影响2024年第一季度的报表了,我用的是未分配利润科目,所以影响了当下的未分配利润
你好 因为冲红这笔分录我是在2024年3月做的,直接就影响2024年第一季度的报表了,我用的是未分配利润科目,所以影响了当下的未分配利润---这个处理是对的呀 你这个不影响今年的损益 用利润分配调整是对的呀
加油 等你的好评哦
不影响2023年的报表,我怎么做汇算清缴?
因为我需要做汇算清缴还有报23年的年度报表,如果做这笔分录不影响23年的报表,那我怎么报电子税务局的年报?
你好,年报按照第四季度报就可以的
不影响2023年的报表,我怎么做汇算清缴?一一不需要在2024年冲红的哈,直接汇算在纳税调整表里面,其他栏次调增50万就可以,你分录没做错的
您说不需要在2024年冲红?但是不能回成本票,按照23年第四季度报表申报不准确呀,因为有暂估成本才这么少的未分配利润呢,那汇算清缴了,没有发票了,需要调整了,年度报表应该也要相应调整,才能对应汇算清缴数据不是吗
你好,你汇算已经调增了,就不需要去沖红了呀
年报按照第四季度的数据写没问题的,可以跟汇算数据不一样的
那做的账了,不冲红,那做的账出来的财务报表跟利润表跟电子税务局的会永远不一样了
你好 汇算调整后不一样是正常的呀 汇算就给你去调整的 是允许不一样的呀