老师，科农局补助培训费，收到培训费由单位自己支付 这样做对吗？可以不做专项应付款科目 开票 借应收账款 贷营业外收入—政府补助收入 应交增值税 收到款 借银行存款 贷应收账款 支付时 借主营业务成本 贷银行存款
你好； 你开票是什么税率的；我看看怎么做账； 这个属于专项补助的吗
-
Q
在往来会计实操中 为了方便对账 对于预收的款项 可不可以这样做 借 银行存款 贷 预收账款 发货 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税 客服补款 借：银行存款 贷：预收账款 货发少了退款 借 银行存款 贷 预收账款
-
Q
老师，专项资金未收到，项目已完成， 可以这样做分录吗？ 借应付账款 贷专项应付款—项目—材料费专项 收到专项资金 借银行存款 贷应付账款 结转专项资金 借专项应付款 贷营业外收入
-
Q
会计主管喜欢根据银行收款回单借：银行存款，贷：应收账款， 第二张记账凭证根据销售发票来借应收账款 贷主营业务收入，应交税费销项 根据付款回单做一张凭证，借预付账款。贷银行存款， 再根据收到的进项发票 借：库存商品 应交税费进项 贷预付账款 这样也是可以的吧，^_^
-
Q
老师，项目政府补助资金一部分，自筹资金部分，在收到自筹资金和支付自筹资金的时候这样做对吗？ 收到自筹资金 借银行存款 贷应付款 支付时 借相关费用 贷银行存款
-
Q
公司是培训行业的，收到学员的培训款时，借：预收账款，贷：银行存款。开票出去时，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费。请问预收账款期末要怎么对账呢？预收账款包括已开票和未开票。开票出去包括已收培训款➕已开票培训款还没收。这样预收账款要怎么对账呢？
热门问答 更多>
-
六月报个税报的四月份的工资共计126141元，个税68.31元但是四月份的工资在五月份的时候发放了，发放的时候没有扣个税，给员工全额发放了，在六月份做账的时候，这个怎么做账
-
老师，您好，金蝶标准版凭证打印，这边打印不出来，必须要用套打模式才能打印 ，为什么，难道自己不能设置打印凭证的格式吗？
-
老师您好，采购员垫付了货款，对方是个人，开不了任何票，请问我这边做账需要留存哪些佐证？
-
老师，公司法人提交出差费用发票，可以直接冲法人挂公司往来吗，还是要提供发票，付款凭证才可以
-
单位买菜费没有发票什么科目
-
@董孝斌老师，我们公司和4S店签订购车合同，发票是开给公司，首付款也是公司来偿还，结果剩余的贷款是法人名义去偿还，车辆含税价实40万，首付款20万，那剩余的20万公司可以直接转给法人么？然后法人来偿还这个贷款？这样是合理的么？需要满足什么附件？以及税务方面的要求？20的那部分是依据购车发票税前扣除的吧？购车合同和贷款合同的关系需要满足什么条件才可以？ 我看了一下大绿本上面所有人是公司名称，购车合同上面的车主姓名也是公司名称；这个应该是满足条件的；贷款合同我这边暂时找不到，不过贷款合同需要满足什么条件才可以？
-
员工微信充了公司的加油卡 加油站给开了张发票 可以把钱打给员工是不是？
-
税务注销了，办税人员还能登录电子税务局吗？
-
香港人做法人，成立北京公司，需要什么资料
-
老师，汇算清缴调增130万，扣除类，其他调增，财务帐上怎么做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个是专项补助，税率是1%
你好；专项补助是免税的； 不应该开税率； 应该开不征税税率哦
好的老师
好的； 就不要去贷方做增值税科目哈； 你把专项文件保存好； 这个也是免企业所得税的。