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老师,报增值税时,红字发票要另外报吗?还是报税时候就直接报扣减了红字发票后的销售额和税额?

2024-05-15 11:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-15 11:10

你好,红字加上正数合计起来申报就行,不用单独。

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快账用户9480 追问 2024-05-15 11:12

那就是开具的正数发票减去红字发票后的数字报,对吧

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齐红老师 解答 2024-05-15 11:14

对的是的,是这么说。

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你好,红字加上正数合计起来申报就行,不用单独。
2024-05-15
对的是的,已经减去了这个实际销售金额已经减去了负数。
2022-09-14
销售额的填写 在申报增值税时,销售额一般是按照正数发票(蓝色发票)金额减去红字发票金额后的余额来填写。例如,本月开具正数发票销售额为 100,000 元,红字发票销售额为 20,000 元,那么在申报销售额时应填写 80,000 元。这是因为红字发票是对之前正数发票的冲减,从经济实质上来说,相当于减少了实际的销售金额。 税额的填写 对于税额也是同样的道理。正数发票对应的销项税额减去红字发票对应的销项税额后的余额为实际应申报的销项税额。比如,正数发票税额为 13,000 元,红字发票税额为 2,600 元,申报时应填写的销项税额为 10,400 元。这样的填写方式能够准确反映企业实际的销售和纳税情况,避免重复纳税或纳税金额计算错误。
2024-12-05
你是开具发票方?是当月同时开具了蓝字与红字?
2024-12-09
你好,不用的,在上一个月做进项转出就可以。
2021-11-12
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