其他应付款年底贷方余额大5000多万，为之前股东挂账，这种汇算清缴如何处理？
那么大笔金额没法处理的。会计调账必须要有依据的，因为要承担责任
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老师，我们年底结账发现预付账款的余额在贷方，应付账款的余额在借方，这要怎么处理了？我是刚接手前任会计的账，这种情况我能结账吗？会对明年的汇算清缴有影响吗？
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我2019年的费用不够，为了少缴税，所以2019年预提了10万的费用，2019年的账务处理是借:管理费用10万，贷:其他应付款—暂估费用10万.如果我在2020年汇算清缴之前，只收到了7万的发票，我是不是要将其他应付款—暂估费用调为0，还是这个科目可以继续有贷方余额3万?
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老师，前任会计代扣员工个人承担部分公积金时做，借：管理费用—工资 贷：其他应付款—公积金；代缴时，借：其他应收款—公积金，贷：银行存款。目前其他应付款—公积金借方余额三万多，这历史遗留问题也查不清了，请问如何平账（正确余额应该是当月代缴金额）？
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老师，因个人部分社保由公司承担，但会计前期一致挂右其他应收款社保费，导致至2021.12月底仍有5万多余额，但2021年汇算清缴还未上报，现在2022年1月份可以做调整上年分录吗？借利润分配未分配利润贷其他应收款社保费金额为截止2021.12月其他应收款社保费余额？但不需调整2021年汇算清缴报表？因之前做的账税会无差异？
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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