老师就是我们有一个个体工商户超市，有一个店长，管理这个店的店长就是说的，我现在在做4月份的账，银行流水中，进了一笔钱，3530.9元，出纳的银行备注是这个店长交来的3月部分现金就是4月这个店卖货的这个现金，那我怎么做账？咋做分录呢？

做了呀 肯定是做了的呀 现在 我不知道这个怎么做

三月这个咋做的呢？你的分录说下

我看不懂是哪笔咋办，不然我就直接截图给你看了呢

没有看到你的截图哦

我说我不知道怎么找她以前做的会计分录应该是哪个？你明白了吗？

之前可以做 借其他货币资金 贷主营业务收入 贷销项 然后现在收到钱 借银行 贷其他货币资金

问题是我就没有看到其他货币资金这个科目，好像之前会计说的他就是正常做的，但是要出纳弄一个什么银行存款调节表，这是什么意思

就是做一个银行余额调节表 账上入账银行未入账的调节

那我现在咋做，四月份的银行流水，包括了一笔三月末的金额，少了一笔4.30号的一笔，老师能听懂吗？

那你四月应该做 借银行 贷主营业务收入 贷销项

啥意思呢？没有懂呢

就是要做收入的分录

就是不管银行卡收没收到都要做进去收入对吗？那不平咋办呢？比如银行存款8主营业务收入10

你这个分录不平衡呢 为啥银行8 收入是10

他银行卡最后一天的钱到下个月一号才打进来银行卡里呀

收不到的你先做往来科目或者其他货币资金才可以哦

往来科目用什么科目，你觉得，你告诉我，我不知道用哪个往来科目