老师好，我们使用A公司的代理资质，给a公司提供98%进项发票，我们给她们缴纳2%管理费及承担税金，从公户单独转给a公司，记账时候我把开的98%发票数据作为营业收入，单独缴纳的管理费及税金计费用了，但是她们不给开发票，我得把这费用调减，还是有其他办法？我这个思路对吗
您好，您的思路是对的，没有发票的成本费用不能税前扣除，在年度汇缴时纳税调增。
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老师们，我们是建筑公司（一般纳税人企业），有些项目资质不达标，所以我们就找有资质的公司挂靠项目，那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费，如果我们开增值税专用发票他们，那在结算款中只扣除附加税和印花税，但是如果我们开成增值税普通发票，那在结算时还得扣除增值税的部分，我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目，按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算，也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税，先不说她这种计算工作量太大，不知道这么核算是否合理正确呢？
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请教下关于进口业务。进口报关单上境内收货人A 和消费使用单位B是不同的两家公司， 并且在“海关进口增值税专用缴款书”上的缴款单位写了境内收货人的公司A。 我们问过第一家财务公司，他们的解释说，因为B是“消费使用单位”, 才真正拥有货物所有权。 如果缴款书开给A, A因为没有货物所有权，即使进项税缴款书开给A，但A也不能享有进项税抵扣。 这样的说法对吗？ 另外，我们又咨询过第二家财务公司，另一种说法是： A可以不充当“纯代理”（即进口买卖的业务实际是B在做，不是A来做）； A应该要充当“代理进口”，然后做经销销售给B，相当于对境内销售，再给B开具国内的增值税专用发票； 这样的话，A就可以用海关开具的”进口增值税专用缴款书”上的进项税，来抵扣销售开具给B的国内专用发票上的”销项税“？ 上面哪个说法对？
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老师，我们是评估公司，业务人员的业务提成，一般是有业务人员联系税筹公司开公对公的发票，给到我们公司，我们对公转账过去。税筹公司收业务人员5个点，提供普通发票。 现在我们公司联系了一家更专业的的A公司，来替代业务人员自己联系的税筹公司（因为业务人员自己找的税筹公司良莠不齐风险大），A公司收取8个点的费用，提供6个点的专票，我们可以抵扣。 那么我们公司可以理解的实际产生的费用支出是8个点-进项6个点=2个点。 老师这样理解对不对？因为我们计划把公司多支出来，的这个2个点费用，让业务员自己承担的。
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老师，6月份我们公司给A公司转了3000块钱，然后他们7月份用B公司开票给我们，我让业务员要求他们作废，用A公司开，结果一番周折下来，得到一个结果：他们是骗子，跑路了，这票开不了了，请问下我这种情况在做账这方面应该怎么做，当时做账做的是：借应付账款-A公司，贷银行存款。现在她们用B公司开票给我们，那我做账这样做可以吗：借：管理费用，贷应付账款-A公司。我还是用A公司平账，然后到汇算清缴的时候我把这个3000块钱调增可以吗
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老师好，我们使用A公司的代理资质，给a公司提供98%进项发票，我们给她们缴纳2%管理费及承担税金，从公户单独转给a公司，记账时候我把开的98%发票数据作为营业收入，单独缴纳的管理费及税金计费用了，但是她们不给开发票，我得把这费用调减，还是有其他办法？我这个思路对吗
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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老师，我有个问题，就是我们公司是做人力资源的，今年增值税税法不是改了吗，人力资源外包不允许差额开票了，我们之前都是签的人力资源外包合同，发票开的差额，但是今年改了之后，我们前几个月还是按差额开的，发票写的人力资源外包，我们大多数员工都没有社保，这种情况下怎么办啊，员工和我们签合同，没交社保，用工单位还不符合劳务派遣，我们前四个月工资也给开出去了，用工单位要发票，我们这个发票得怎么开啊，我知道不合规了，但是怎么开，风险最低呢
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没搞懂 能说下 先暂估 在冲掉的路径 分录吗 ， 是年末就冲掉吗
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老师，现在住宿费，是不是变为生产生活服务，以前是住宿服务。
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2022年的事情 我这刚发现，滞纳金是不是挺多的，调整交税差不多700多，滞纳金得多少
您好，每天0.05%，这一年了，360*0.05%*700等于126元，按天算的，从2023.6.1起
这么多呀，我还以为几十块钱，还有个事，我们公司银行提现金的密码器坏了，我可不可以转给法人身上，再提出来现金做备用金，大概9000块钱
您好，每天都有时间长了确实挺多的。 可以的呀，账做平就行了
转法人卡上不是必须写借给法人现金是吧
您好，不用，挂往来，我们转账时也备注：往来款 借：其他应收款 贷：银行 借：银行 贷：其他应收款
噢噢好的，对了2022年我可不可以调整加进去一个人工资薪金啊，补得税有点高
您好，可以的，但和补申报个税的，没有申报个税的不能扣除工资费用
我先去税务局把22年个税工资薪金补上，在去做22年汇算清缴调整，是不是中间隔几天比较合适，别太明显了哈哈
您好，可以的哦，这样表面上好看一些
好的谢谢老师，辛苦了
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~