你好老师，23年有两笔增值税做账计提到税金及附加，在24年做了更正，请问汇算清缴这两笔增值税应该怎么申报
你好，同学 增值税不影响损益科目，不涉及汇算清缴的调整的
-
Q
老师，请问我这家公司2121.6.30计提了一笔借：税金附加应交土地增值税，贷：应交土地增值税。（凭证有图片附件）这笔款2021年汇算清缴时已调增，交了所得税，但是账套里没有把这笔凭证冲销掉，现在我要把这笔凭证冲销掉，应该怎么冲销？分录怎么写？
-
Q
税务查到22年，23年有几笔收入应当提前一两个月计入收入缴税，现在要求更改相关月份申报表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值税申报表为无票收入，再更正五月份新增一笔负数再新增一笔正数开票收入，金额都不大，销项税也就几十百八块，只是要求非要提前按相关日期申报 问题一，这样更改的同时会产生滞纳金，进项税的也是五月勾选的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申请留抵退税，附加税也会有变动。会涉及到应交税费相关科目，营业税金及附加的变动，现在是24年，怎么更改22年相关月份有变化的科目，还是在24年做调整。怎么调整。 问题二，22年企业所得税汇算清缴过了。23年也已经汇算清缴过了，现在是24年，应该怎么调整22年的相关事项。
-
Q
你好老师，23年有两笔增值税做账计提到税金及附加，在24年做了更正，请问汇算清缴这两笔增值税应该怎么申报
-
Q
老师，我23年有一笔税款及滞纳金未入账，计入了24年1季度了，现在汇算清缴我应该怎么做账和调报表
-
Q
老师你好，我想咨询一下，2024年更正2021年汇算清缴涉及调增收入3532340元，要补缴增值税和附加税吗？如果需要，请问是需要更正2021年12月增值税纳税申报表？还是2021年4季度纳税申报表？具体应该怎么更正？
热门问答 更多>
-
注会会很难考吗，一年备考3科通过率大不
-
这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。第三张是方宁老师的教案
-
同样都是现金捐赠，为何一个确认捐赠收入，一个不能确认捐赠收入？
-
麻烦老师看一下，第三题的第三小问，我算出来始终等于5，答案给的20，麻烦老师解答一下！
-
老师！怎么判断哪个方案适合谁？
-
你好老师，这个应交税费应交增值税进项税额，和应交税费应交增值税销项税额，进项税额转出余额，怎么对冲掉呢
-
老板嫌未分配利润太多，怎么做能在不少交企业所得税的情况下减少未分配利润
-
老师，发票到货没到怎么入账？
-
老师可以给我讲解下这个第四题吗？
-
用来勾选出口退税的，不小心勾成进项抵扣了，次月才发现怎么办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
做账是这样的， 计提 借税金及附加-增值税，贷应交税费-应交增值税 缴纳 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
数据在利润表中的税金及附加
如果实际交纳的话，这个不用调整的
如果更正不用交纳，这个分录要冲回的话，就要纳税调增
每个季度的增值税都有缴纳，只是计提错了，不需要计提
这样的话，纳税调增的，在附表105000其他里面
你好老师，
在附表105000其他里面，把这一部分纳税调增
老师，哪行呢
截老师截图框框的这个的
好的，我知道了，谢谢
不客气，同学，祝你工作顺利