@廖君老师，老师在吗？

老师 我现在拿到5月份的 一堆的原始凭证跟附件 不知道从哪里下手 做账 怎么办呢 我现在就要做 经理让我做的 我想先做简单的 还是咋办 先把这些付了供应商款的那个先做了 还是咋办

您好，现在一个原始凭证就做一个分录，不用焦急，一个一个做，做好在原始凭证上写上财务软件里的凭证号，

现在就是一个是付款 供应商的 我查以前的账 发现他的是贷方是7501.5 这次却付款了7983.75元 老师现在 咋做账呢是

好的呢，借：应付账款  7983.75  贷：银行 7983.75，付款大于余额，可能还有发票没来没入账，我们按原始的附件做分录就行，银行是扣了7983.75元的，要保证银行明细账跟出纳的流水完全一样

可能还有发票没来没入账 老师这是说的啥意思 没有听懂呀

您好，账上欠供应商的钱是根据发票来的（如果暂估不记这个科目的话），供应商这次的付款是结算的金额，结算的一部分没有开票过来，以后会补上的。

老师 还是没有听懂我 这次的是7983.75元呀 这次开进来的发票

但是账上的余额是欠款人家的是7501.5这个余额

哦哦，那我就误 会了，以为这次没有发票呢，这个就好懂了呀， 7501.5 是欠着供应商的，现在还不打算给他呢

现在是 有银行回单是 付款了7983.75元 有一张发票是7983.75元 我查的之前的这家供应商的这个有一个余额是贷方7501.5账上的数字 老师 这是啥意思

员工打的这个付款事由 是说的是 2024.2.1-3.28臻品至货款 这个臻品至 是供应商是 您知道了吧

现在就是我没有理解咋做分录呢 也没有理解意思 老师 您给我说一下吧

您好，1.本次付款就是这次的开票金额7983.75，账上欠7501.5元还不付给供应商，先欠着 2.借：库存商品 7983.75   贷：银行  7983.75 您说是就是这个7983.75是员工垫的是不是，

不是员工垫付的，采购申请付款给供应商，老师您把我搞晕了

您看下 我发给您的图片吧 然后现在 还是我不懂啥意思

他以前应该是借库存商品 7501.5 贷应付账款是7501.5 所以才会有 现在应付账款 供应商的这个7501.5元呀 您想想 是不是

您好，那没有员的垫付的事儿呀（上面一下3条信息，我也不知道问题间有没有关联，咱一个一个问题回答，我会及时回复的， 借：库存商品 7983.75   贷：应付账款  7983.75 借：应付账款  7983.75  贷：银行  7983.75

现在意思 就是 现在我拿到的是一张银行付款的回单是7983.75元 一张7983.75元的发票 知道了吗

老师 您这样子肯定不对呀 他5月份付的之前的货款 以前已经暂估了库存商品了 您现在又借库存商品 是啥意思呢

哦哦，这个附件只有回单7983.75，没有发票7983.75呀，前后不致，下图您说有发票

老师 是不是您理解错了 现在就是我做5月份的张 我现在做这个业务 就是人家给我贴好的 一张付款的申请 一张银行流水付款回单7983.75元 一张供应商给开进来的发票7983.75元 您能明白了吗

您好，能明白，有银行回单，有发票 借：库存商品 7983.75   贷：应付账款  7983.75 借：应付账款  7983.75  贷：银行  7983.75 就是这个分录

我现在做账 是不是要查询下这个往来供应商的 之前的账上的余额 我查了是之前的账上的 这个供应商的余额是应付账款 贷方余额是7501.5元 就是这个意思

不应该是 借应付账款7983.75 贷 银行存款 7983.75才对吗

之前的是暂估的库存商品 但是我们经理说的 暂估的库存商品 也是只做一次 不用红冲再做