23年有一笔加计扣除的增值税750元，未计入营业外收入，未交增值税也一直挂着这个750元，24年发现后，汇算清缴后也在其他那里调增了，问下这整个会计分录怎么写？
借利润分配，未分配利润，但应交税费未交增值税。
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去年加计抵扣计提多计提了9.99，12月的时候已经全部抵减增值税了，这个月税务查出来加计税额错了，报表已全部重新申报，那我账务要怎么调整？我已经汇算清缴，可不可在今年的账务直接调整，借应交税费、增值税加计扣除负数， 贷营业外收入负数 借应交税费、增值税加计扣除 贷应交税费、未交增值税 借应交税费未交增值税，贷银行存款
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老师，22年购进工具38938.05元，22年未计提折旧，22年所得税汇算清缴时享受500万元以下，一次性加计扣除，现23年所得税年度汇缴 ，是需要资产折旧，摊销表调增7787.61元吗？ 38938.05/5=7787.61元，然后22年买的做账时没有做计提折旧的分录，23年也没有做会计分录，现在这个要怎么处理的？
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23年有一笔加计扣除的增值税750元，未计入营业外收入，未交增值税也一直挂着这个750元，24年发现后，汇算清缴后也在其他那里调增了，问下这整个会计分录怎么写？
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老师，23年有一笔销售退回，开到了2024年5月，也未入账，正常分录分录是不是这个 借：应收账款 -130000 应交税费-应交增值税 3786.41 贷：主营业务收入：-126213.59 现在汇算清缴这个收入怎么调整？跨年分录怎么做
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老师，关于增值税加计抵扣的问题： 1）之前财务每次是产生进项时，借：应交税费-进项 贷：营业外收入 2）之前申报增值税时，加计表里，填了本期调减数10000元，本期实际抵减额也是10000元 3）现在税局老师要求更正23年的汇算清缴，因为营业外收入是0，让营业外收入调到10000元 4）那这个10000元的营业外收入对应的分录是什么？呢？
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您好~想咨询下，有了解海南财税处理方面的老师吗？
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老师，那补缴的所得税费用呢？会计分录
借利润分配未分配利润贷，应交税费企业所得税 借，应交税费企业所得税贷，银行存款。
老师，我为未交增值税750是挂在贷方的
那你加记扣除怎么做的？你在贷方的话相当于是欠税款。
我是这样分录的，纠结
那我给你写了之后，你充了790，让你为教增值税是不是有欠款？
我截图数字错误了，是750，我写成了790，写错了
那你现在未交增值税，借方有余额是不是？如果是的话，借利润分配未分配利润，贷应交税费未交增值税。750做了之后，这个没有余额了才对。
按照我做的分录，就平了，没有余额了，就是我这个分录，先放到营业外收入，24年是不是要调减啊，如果调减了，一增一减是不是等于没有补缴所得税
是的，对的，是这么做的。