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22年有一笔房租80万已于当年支付,也收到了发票,但是当时没有入费用,挂在了其他应收款 请问现在要怎么处理呢? (公司为一般纳税人,从22年以来都是亏损的)

2024-05-24 10:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-24 10:27

这个80万应该再租赁期内分摊 借长期待摊费用80 贷其他应收款 摊销 借管理费用或者其他 贷长期待摊费用80

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快账用户4399 追问 2024-05-24 10:30

22年的老师,您看题目了吗?

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齐红老师 解答 2024-05-24 10:31

看到了,你做到当年跨年了你需要以前年度科目

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快账用户4399 追问 2024-05-24 10:32

谢谢 做以前年度损益调整,具体科目怎么做呢? 涉及未分配利润,以及税费的调整吗

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齐红老师 解答 2024-05-24 10:33

借借长期待摊费用80 贷其他应收款 摊销 借以前年度损益调整 贷长期待摊费用 本来不交税,不涉及 借利润分配-未分配 贷以前年度

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快账用户4399 追问 2024-05-24 10:35

已经过了这么多年了,还需要分摊到月份吗?那80万就是一年的房租

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齐红老师 解答 2024-05-24 10:36

不需要分摊到月了,你一次性做了就可以

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这个80万应该再租赁期内分摊 借长期待摊费用80 贷其他应收款 摊销 借管理费用或者其他 贷长期待摊费用80
2024-05-24
你好,同学 本期直接调整到以前年度损益调整科目 借以前年度损益调整 贷其他应收款 借未分配利润 贷以前年度损益调整
2024-05-24
你好,这个实际业务的吗?以后支付吗?如果是的话,可以抵扣的。
2023-02-21
借利润分配未分配利润贷银行存款 有发票的吗
2024-01-04
您好,汇算清缴前没收到发票,就要纳税调增
2022-04-11
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